Économiser pour le Collège? Considérez un 529

Le plan d'épargne-études 529 (du nom de l'article du Code des impôts qui le régit) est un compte d'investissement qui vous permet de mettre de l'argent de côté pour les études de votre enfant et de le laisser grandir à l'abri de l'impôt. L'argent n'est pas non plus taxé lorsque vous le retirez du compte, tant qu'il est utilisé pour l'enseignement supérieur. Il peut être utilisé dans n'importe quel collège ou université accrédité du pays, et pour toutes les dépenses d'enseignement supérieur qualifiées, y compris les frais de scolarité et les frais, pièce, planche et livres. Toute famille peut cotiser à un 529 quel que soit son revenu, et il y a une contribution maximale à vie d'environ 290 $, 000 (cela varie selon l'état). Les comptes peuvent généralement être ouverts avec aussi peu que 25 $.

Quels sont les avantages d'investir dans un 529 ? Comme indiqué, il n'y a pas d'impôts annuels sur les revenus du compte. Les fonds investis fructifient en franchise d'impôt tant qu'ils sont conservés dans le compte. En outre, si vous investissez dans le 529 de votre propre état, vous pourriez obtenir des déductions fiscales de l'État sur les cotisations ou des exonérations sur les retraits.

Vous pouvez ouvrir un 529 pour n'importe quel nombre de personnes, quel que soit leur âge. Si vous avez plusieurs enfants, vous pouvez en ouvrir un pour chacun. Vous pouvez également ouvrir plus d'un compte pour une même personne, ou pour vous-même si vous envisagez de retourner à l'école à l'avenir. Les grands-parents peuvent ouvrir des comptes pour les petits-enfants, oncles pour nièces et neveux, etc. Et, vous gardez le contrôle des fonds ; vous décidez quand et combien d'argent retirer.

L'argent que vous placez sur un compte 529 est considéré comme un cadeau et, En tant que tel, se qualifie pour le 11 $ annuel, 000 dons exclus de l'impôt ; C'est, vous pouvez contribuer jusqu'à 11 $, 000 par an sans encourir de taxe. En outre, vous pouvez contribuer l'équivalent de cinq ans de cadeaux (55 $, 000 ; 110 $, 000 si vous êtes marié) en un an sans encourir de droit de donation, tant que vous ne cotisez plus pour les quatre prochaines années. C'est aussi un bon moyen pour les grands-parents de retirer rapidement de l'argent de leur succession sans payer d'impôts.

Le 529 présente certains inconvénients, également. Comme tous les instruments qui investissent en bourse, il peut augmenter ou diminuer en valeur, en fonction des fluctuations du marché. En d'autres termes, vous pourriez perdre une partie de votre argent. En outre, vos options d'investissement sont limitées à ce qui est offert par l'État dont vous utilisez le plan. La plupart des États le font, cependant, offrent la possibilité de modifier automatiquement la combinaison d'actions et d'obligations dans votre portefeuille d'investissement à mesure que votre enfant approche de l'âge de l'université. Lorsque votre enfant est plus jeune, le portefeuille est composé de valeurs plus agressives, et chaque trimestre, la composition du portefeuille devient plus conservatrice jusqu'à ce qu'elle soit composée principalement d'obligations lorsque l'enfant a atteint l'âge de l'université.

En outre, si vous retirez l'argent à des fins non éducatives, vous devrez payer des impôts sur les gains ainsi qu'une pénalité de 10 %. Certains États prélèveront également une pénalité supplémentaire de 10 % en cas de retrait anticipé.

Pour un aperçu plus détaillé du programme 529 de chaque État, ainsi que des outils pour vous aider à choisir celui qui vous convient le mieux, visite Savingforcollege.com et Collegesavings.org .