Le plan de Biden visant à réviser les allégements fiscaux 401 (k) – Voici pourquoi cela pourrait créer une augmentation des Roth 401 (k)

Le candidat à la présidence et ancien vice-président Joe Biden a récemment proposé un changement clé au plan 401 (k) parrainé par l'employeur qui pourrait aider les personnes à faible revenu à épargner pour leur retraite. Mais ce changement proposé réduirait également probablement l'avantage financier d'un 401 (k) traditionnel pour les hauts revenus, dire des experts, encourager peut-être davantage à profiter du Roth 401(k), un plan après impôt.

Voici ce que vous devez savoir sur le plan de Biden et son impact sur vos finances.

Révision de l'allégement fiscal du régime de retraite proposé par Biden :qu'est-ce que cela pourrait changer ?

Actuellement, le régime traditionnel 401(k) permet aux travailleurs de verser de l'argent sur leurs comptes avant impôt, ce qui signifie qu'ils ne paient pas d'impôt sur les revenus versés dans le régime. Les travailleurs peuvent profiter d'une croissance à imposition différée sur leur investissement jusqu'à la retraite, et ne sont imposés que lorsqu'ils retirent de l'argent du compte à l'âge de la retraite, actuellement 59 1/2. La contribution maximale est de 19 $, 500 pour 2020, mais les travailleurs de 50 ans et plus peuvent cotiser 6 $ supplémentaires, 500.

« Plus votre tranche d'imposition est élevée, plus vous obtenez d'avantages pour le même montant d'argent, " dit Kelly Campbell, président et chef de la direction de Campbell Wealth Management à Washington, Zone de D.C.

Aux taux d'imposition en vigueur, les hauts revenus peuvent économiser jusqu'à 37 pour cent de leur contribution en impôts. Comparez la valeur d'une contribution de 19 $, 500 aux hauts revenus et aux bas revenus.

« Quelqu'un dans la tranche de 37 % obtiendra une économie d'impôt de 7 $, 215, ", dit Campbell. "Pour quelqu'un dans la tranche de 10 pour cent, ce même 19 $, 500 contribution recevront un 1 $, 950 bénéfice.

Le plan de Biden bouleverserait cette situation, donner à chacun un pourcentage de crédit d'impôt en fonction de sa contribution. Bien que les plans et les montants exacts ne soient pas entièrement détaillés, les premières estimations plaçaient le crédit d'impôt à environ 26 % de la cotisation du travailleur. Cette approche permet d'égaliser la disparité créée par l'approche actuelle de la déduction.

Par exemple, dans ce nouveau régime, une personne à faible revenu peut cotiser 5 $, 000 et recevez un crédit d'impôt de 1 $, 300, réduire les impôts dollar pour dollar. Un haut revenu qui met de côté 10 $, 000 recevrait 2 $, 600 – le même pourcentage exact que le bas revenu. À un crédit de 26 %, le montant le plus élevé qu'un travailleur de moins de 50 ans pourrait recevoir est de 5 $, 070, en supposant une contribution maximale.

Passer à un Roth 401(k)

Les experts prédisent que si le plan de Biden était mis en œuvre, de nombreux hauts revenus passeraient à un plan Roth 401 (k). Un Roth 401 (k) est une alternative à un 401 (k) traditionnel permettant des cotisations après impôt - ce qui signifie aucune réduction sur les impôts actuels - en échange d'une croissance et de retraits exonérés d'impôt à la retraite.

« Si les personnes à revenu élevé bénéficient d'un avantage fiscal inférieur pour avoir contribué à leur 401 (k), ils peuvent changer de position en contribuant leurs économies à un Roth 401(k), ", dit Campbell.

« Certains peuvent toujours choisir de contribuer à un 401 (k) avant impôt et de recevoir la contribution du gouvernement, mais beaucoup passeraient plutôt à un Roth 401(k), " acquiesce Skylar Riddle, conseiller financier chez Fort Pitt Capital Group à Pittsburgh.

Ainsi, les plus hauts revenus peuvent ne pas comprendre que l'allégement fiscal plus modeste vaut le compromis pour les avantages du Roth 401 (k), en particulier la croissance et les retraits libres d'impôt.

Un autre facteur clé lors de l'évaluation des avantages relatifs d'un plan Roth par rapport à un plan traditionnel est où les taux d'imposition seront maintenant par rapport à l'avenir. Des taux plus bas aujourd'hui rendent un plan Roth plus attrayant, parce qu'un travailleur paie les taux d'aujourd'hui afin d'éviter des taux plus élevés demain. En revanche, des taux plus élevés aujourd'hui font du 401(k) traditionnel une option plus intéressante.

« Contribuer à un Roth élimine l'incertitude des obligations fiscales futures, " dit Jedusor. Une fois que vous avez déjà de l'argent sur le compte, l'orientation des taux futurs importe moins, le cas échéant, car vous ne paierez de toute façon pas d'impôts sur vos retraits.

Mais ces calculs fiscaux peuvent signifier que moins de travailleurs cotisent de toute façon à un régime traditionnel.

« De nombreux jeunes travailleurs dans les tranches d'imposition inférieures peuvent de toute façon bénéficier davantage en cotisant à un compte Roth, car ils sont au début de leur carrière et de leur potentiel de gains, " dit Jedusor.

Et le changement de Biden peut ne pas aider autant de personnes à faible revenu que prévu, parce que de nombreux travailleurs vivent déjà de chèque de paie en chèque de paie et l'une des priorités financières les plus élevées est simplement de rester à jour sur les factures.

« Le problème, c'est que dans l'ensemble, les individus n'épargnent pas assez pour leur retraite, surtout dans les bas revenus, " dit Jedusor. « Le salaire net est primordial, et je pense qu'en réduisant le salaire net, les gens peuvent réduire leurs cotisations au régime de travail, même si cet argent était ajouté à leur compte.

Il n'est pas encore clair non plus si le crédit d'impôt serait remboursable, ce qui signifie que les contribuables le recevraient même si le crédit dépassait leur charge fiscale réelle. Ce serait particulièrement utile pour les bas revenus, car cela aurait le potentiel de mettre encore plus dans leur portefeuille.

En bout de ligne

Que le plan de Biden vous profite a beaucoup à voir avec combien vous gagnez, mais même avec ce plan, vous devez toujours mettre de l'argent sur le compte pour obtenir un avantage. Bien sûr, un obstacle encore plus important au plan est de savoir si Biden et suffisamment de ses alliés démocrates sont élus pour commencer, et cela dépend du déroulement des élections.

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