Pourquoi les entreprises autorisent-elles le choix entre les 401(k) traditionnels et Roth ?

Analyser vos options et tracer une voie pour l'épargne-retraite peut être intimidant. Mais plus d'options signifie que vous pouvez adapter votre épargne à vos besoins.

La source la plus courante de revenu de retraite est la sécurité sociale. En fait, 86 % des Américains de 65 ans et plus dépendent de leurs chèques de sécurité sociale chaque mois. Pour 36 % des retraités, c'est leur principale source de revenus [source :Brandon]. Pourtant, en 2014, le paiement moyen des particuliers était inférieur à 1 300 $ [source :Brandon]. Et seulement un peu plus de 40 % des retraités ont une sorte de régime de retraite [source :Brandon]. Avec des statistiques comme celles-ci, que doivent faire les employés actuellement en activité pour se constituer un pécule solide pour leur propre retraite ?

Les régimes de retraite traditionnels 401(k) permettent aux employés de cotiser en dollars avant impôt sur leurs comptes. Cela réduit leur revenu brut et, par conséquent, leur charge fiscale actuelle. En 2006, les employés se sont vu offrir un autre choix de retraite financière :le Roth 401(k). En 2011, la moitié des entreprises qui proposaient des plans 401(k) incluaient l'option Roth [source :NBER]. Lorsque les entreprises ont plus d'options, elles peuvent sembler plus attrayantes pour les employés potentiels et actuels. L'ajout du Roth 401(k) augmente légèrement la comptabilité, mais l'option peut avoir un impact considérable sur les fonds de retraite des employés.

Pour les employeurs, l'ajout d'un plan Roth change peu. Afin de l'offrir, ils doivent déjà avoir un 401(k) traditionnel en place. Les deux régimes permettent aux employeurs de cotiser aux régimes de leurs employés, et toutes les cotisations sont avant impôt. Par conséquent, bien que les travailleurs avec Roth 401 (k) ne paient pas d'impôt sur leurs cotisations à la retraite, l'apport des employeurs est imposable.

Cependant, offrir un choix de plans 401 (k) permet aux employés de mieux contrôler leur avenir. Ceux qui optent pour la voie traditionnelle bénéficient d'un allégement fiscal lorsqu'ils versent sur le compte. Ces cotisants se situent souvent au bas de l'échelle salariale et pensent que leurs revenus augmenteront considérablement avec le temps. Par conséquent, ils seront dans une meilleure situation financière à la retraite, de sorte que le fardeau fiscal ne leur semblera pas lourd. Les employés qui ont choisi la version Roth sont plus à l'aise de payer des impôts maintenant, car l'avenir de leur situation financière et les taux d'imposition fédéraux sont des mystères.

Cependant, les employés ne sont pas limités à un choix. Lorsque les entreprises offrent les deux options, les travailleurs sont libres d'investir dans les deux. Chaque année, les employés peuvent décider de modifier la façon dont ils dirigent leurs cotisations. Certains plans permettent même aux participants de partager leur argent de manière égale entre les 401 (k) traditionnels et Roth. Bien que la fourniture d'autres formulaires 401(k) n'affecte pas considérablement les pratiques quotidiennes d'une entreprise, elle peut, dans les années à venir, améliorer considérablement la qualité de vie des travailleurs retraités.