401(k)s pour les travailleurs indépendants

De temps en temps, Je reçois une pile de papiers par la poste de Vanguard adressée à « Plan Administrator, », ce qui me donne un sentiment de suffisance immérité.

Non, Je n'ai pas sélectionné « Administrateur du plan » dans une liste déroulante de salutations qui comprenait également « Dr., " "Seigneur, » et « Marquis »; Je suis en fait l'administrateur d'un régime 401(k). Le plan a un participant. Devine qui?

Mon plan s'appelle un particulier, ou en solo, 401 (k). C'est légal depuis 2001, mais jusqu'à il y a quelques années, pratiquement personne n'avait entendu parler de ce type de plan et peu de sociétés d'investissement en proposaient un.

Maintenant, les grands acteurs comme Fidelity, E*COMMERCE, et Vanguard sont tous à bord – et pourtant, pratiquement personne n'en a entendu parler. Récemment, J'ai aidé un ami à créer un Individual 401(k), et son comptable ne savait pas quoi en faire.

L'individu 401 (k) est génial car il vous permet d'économiser plus que les autres régimes de retraite des travailleurs indépendants. Il met les entrepreneurs indépendants sur un pied d'égalité avec les employés.

Bien, en quelque sorte :si vous voulez égaler votre propre contribution, le match devra sortir de votre autre poche de pantalon. Pour la plupart des travailleurs indépendants (y compris les employés qui obtiennent un W-2 de leur patron mais qui dirigent également une entreprise à côté), cependant, l'individu 401 (k) est meilleur que d'autres plans comme le SEP IRA ou Keogh.

Certes, beaucoup d'entre vous n'ont aucune utilité pour cet outil de retraite cool. Avant de conclure que l'individu 401(k) n'est pas pour vous, cependant, lisez la suite :si vous avez un revenu de travail indépendant et que votre entreprise n'a pas d'employés (autre que votre conjoint), gérer votre propre 401(k) pourrait réduire considérablement vos impôts.

S'il y a quelqu'un qui n'aime pas le son de ça, s'il vous plaît poster un commentaire afin que nous puissions voir à quoi ressemble un extraterrestre.

Qu'y a-t-il de si formidable à être administrateur de régime ?

La principale caractéristique du solo 401(k) qui le rend meilleur que les autres régimes disponibles pour les travailleurs indépendants est : vous pouvez contribuer jusqu'à 100 % des 17 premiers $, 000 votre entreprise fait.

Cela est utile dans quelques situations courantes et une rare :

1. Votre conjoint travaille à temps plein et cotise à un régime de retraite au travail. Vous travaillez à temps partiel pour vous-même et souhaitez économiser le plus possible de vos revenus.

Avec d'autres comptes de retraite comme un SEP-IRA ou Roth IRA, vous atteindrez rapidement la contribution maximale et manquerez l'allégement fiscal plus important que vous obtiendriez d'un 401 (k).

2. Vous vivez généralement de vos revenus de travail indépendant, mais vous recevez un héritage ou une autre aubaine. Maintenant, Tout à coup, vous avez plus d'argent que vous aimeriez économiser et à l'abri des impôts.

Un particulier 401(k) peut vous aider :vous pouvez économiser 17 $, 000 plus 20 à 25 % des bénéfices de votre entreprise (selon que l'entreprise est constituée en société), jusqu'à un maximum de 50 $, 000 (ou 55 $, 500 si vous avez 50 ans ou plus).

3. Tu es juste super économe. Un propriétaire unique spartiate qui gagne 40 $, 000 peut économiser 8 $, 000 dans un SEP-IRA, 5000 $ dans un Roth IRA, mais plus de 21 $, 000 en solo 401(k).

Oui, ces nombres sont simplifiés; les formules IRS réelles sont plus compliquées. Cela surprend-il quelqu'un ? Et oui, Je connais des gens aussi frugaux.

L'année dernière, je me suis retrouvé dans la première catégorie, J'ai donc ouvert un 401(k) individuel. Incidemment, malgré le nom, un individu 401(k) peut avoir deux participants :vous et votre conjoint, tant que votre conjoint travaille pour votre entreprise et reçoit un salaire raisonnable.

C'est-à-dire, vous ne pouvez pas payer 17 $ à votre conjoint, 000 pour sortir les poubelles un jour et appeler ça un salaire.

Qui ne devrait pas 401(k) ?

Si vous n'avez pas plus de 5 $, 000 pour cotiser à un particulier 401(k), il suffit de s'en tenir à un traditionnel ou RothIRA.

Si vous contribuez au maximum à un 401(k) au travail, vous pouvez toujours ouvrir un solo 401(k), mais vous ne pouvez pas contribuer les 17 $, 000, seulement les 25% des bénéfices.

Si vous avez un emploi parallèle lucratif, cependant, cela peut certainement valoir la peine.

Si vous embauchez des employés (pas des entrepreneurs, mais de vrais employés W-2) autres que votre conjoint, vous n'êtes plus éligible pour un 401(k) solo et devez le convertir en un 401(k) complet.

D'accord, enregistre-moi!

Pour ouvrir un particulier 401(k), vous devrez remplir de la paperasse, peut-être une douzaine de pages. Ce n'est pas aussi simple que d'ouvrir un Roth IRA, mais c'est pas dur, Soit.

J'ai ouvert mon 401(k) avec Vanguard, et cela a pris moins d'une heure, avec un représentant de téléphone utile qui me guide à travers elle. Après la première demande, tout peut être fait en ligne.

Si votre 401(k) solo a plus de 250 $, 000 dedans, vous devez déposer un formulaire annuel auprès de l'IRS. Joli problème à avoir.

Vous n'avez pas besoin d'être incorporé pour établir un solo 401 (k), mais si tu ne l'es pas, vous avez besoin d'un numéro d'identification d'employeur fédéral (EIN), que vous pouvez obtenir en ligne à partir de l'IRS en quelques minutes.

Si vous n'êtes pas constitué en société, vous utiliserez votre EIN pour les documents 401(k) et le saisirez, avec votre numéro de Sécurité Sociale, à l'annexe C de votre 1040.

C'est tout - ne l'utilisez pour rien d'autre à moins que vous ne soyez incorporé, ou cela embrouille l'IRS (je l'ai découvert à la dure).

Finalement, toutes les versions de TurboImpôt qui prennent en charge le revenu d'un travail indépendant (c'est-à-dire De luxe, Premier, et Home &Business) comprennent les 401 (k) individuels, il ne vous mordra donc pas au moment des impôts. Sauf si vous devez l'expliquer à votre comptable.

Matthew Amster-Burton est chroniqueur en finances personnelles chez Mint.com. Trouvez-le sur Twitter @Mint_Mamster.