Qu'est-ce qu'un test de résistance bancaire ?

Un test de résistance bancaire est une simulation ou une analyse menée pour analyser comment une banque sera impactée dans des conditions de marché défavorables - par exemple, un krach ou une récession des marchés financiersRécessionRécession est un terme utilisé pour signifier un ralentissement de l'activité économique générale. En macroéconomie, les récessions sont officiellement reconnues après deux trimestres consécutifs de taux de croissance négatifs du PIB.

L'analyse est réalisée en testant le bilan d'une banque dans des conditions de marché hypothétiques et des variables économiques, c'est à dire., un krach de 10 % sur les marchés boursiers ou une augmentation de 15 % du chômage. L'objectif principal d'une analyse de stress test bancaire est de déterminer si une banque dispose d'un bilan suffisamment solide pour résister à une crise financière.

Les autorités réglementaires et les banques centrales du monde entier exigent que toutes les banques d'une certaine taille se soumettent à des tests de résistance. Aux Etats-Unis, les banques avec des actifs supérieurs à 50 milliards de dollars sont obligées de se soumettre à des tests de résistance menés par la Réserve fédéraleRéserve fédérale (la Fed)La Réserve fédérale est la banque centrale des États-Unis et l'autorité financière derrière la plus grande économie de marché libre au monde.

Décomposer un test de résistance bancaire

Un test de résistance bancaire analyse comment le bilan d'une banque sera impacté par un changement défavorable dans les variables économiques ci-dessus. Les tests de résistance exécutent plusieurs scénarios avec les variables ci-dessus et d'autres. Vous trouverez ci-dessous des exemples de scénarios courants pouvant être exécutés dans un test de résistance :

• Quel sera l'impact d'une variation de X % des taux d'intérêt sur la situation financière de la banque ?
• Que se passe-t-il si le chômage augmente de X% l'année Z ?
• Que se passe-t-il si la formule GDPGDP Produit Intérieur Brut (PIB) est la valeur monétaire, en monnaie locale, de tous les biens et services économiques finaux produits dans un pays au cours d'une baisse de X % et le chômage augmente de Y % ?
• Qu'advient-il des actifs de la banque si le marché boursier s'effondre de X % ?
• Comment évolue l'exposition de la banque si les prix du pétrole/métaux précieux baissent de X % ?
• Que se passe-t-il si le taux de change avec le pays A se déprécie de X % ?
• Que se passe-t-il s'il y a un krach immobilier de X % ?

Les tests de résistance déterminent la santé financière des banques en période de turbulences financières en exécutant des simulations de modèles comme celles ci-dessus. Exécuter de tels scénarios est un travail fastidieux, car beaucoup de variables entrent dans de tels modèles.

La banque centrale d'un pays fournit généralement un cadre de base pour effectuer des tests de résistance. Les trois principaux domaines sur lesquels les tests de résistance se concentrent le plus sont le risque de crédit, risque du marché, et le risque de liquidité.

Pourquoi les stress tests bancaires sont-ils importants ?

Les tests de résistance des banques ont été introduits à l'échelle mondiale après la crise financière mondiale de 20082008-2009 Crise financière mondialeLa crise financière mondiale de 2008-2009 fait référence à la crise financière massive à laquelle le monde a été confronté de 2008 à 2009. le globe, avec des millions d'Américains profondément touchés. Les institutions financières ont commencé à couler, beaucoup ont été absorbés par des entités plus grandes, et le gouvernement américain a été contraint d'offrir des renflouements. Il a révélé les failles et les faiblesses des systèmes bancaires du monde entier. La crise a anéanti de grandes banques dans plusieurs pays et laissé les institutions financières du monde entier en détresse financière.

Post-2008, les régulateurs du monde entier se sont rendu compte que les grandes banques de n'importe quel pays étaient essentielles au bon fonctionnement de cette économie. Les institutions ont été jugées «trop grandes pour faire faillite, ” car ils avaient le potentiel de causer des dommages économiques généralisés s'ils échouaient.

Les stress tests bancaires ont été mis en place en 2008-2009 en réponse à la crise financière. Les autorités financières internationales ont exigé que toutes les banques d'une certaine taille se soumettent à des tests de résistance périodiques et publient les résultats. Les banques qui ont échoué aux tests de résistance ont été tenues de constituer leurs réserves de capital.

Un avantage clé des tests de résistance est l'amélioration de gestion des risques . Les stress tests bancaires ajoutent essentiellement une autre couche de réglementation, qui oblige les institutions financières à améliorer les cadres de gestion des risques et les politiques commerciales internes. Elle oblige les banques à réfléchir aux environnements économiques défavorables avant de prendre des décisions.

De plus, étant donné que toutes les banques dépassant une certaine taille sont tenues de procéder à des tests de résistance périodiques et d'en publier les résultats, les acteurs du marché ont un bien meilleur accès aux informations concernant la situation financière des grandes banques. Cela augmente la transparence du système bancaire.

Types de tests de résistance

Le type de test de résistance auquel une banque doit se soumettre dépend de la taille de la banque et de la réglementation du pays dans lequel elle opère. Les deux tests de résistance couramment utilisés pour les banques aux États-Unis sont le Comprehensive Capital Analysis and Review (CCAR) et le Dodd-Frank Act Stress Test (DFAST).

1. Analyse et examen complets du capital (CCAR)

Les banques avec plus de 100 milliards de dollars d'actifs sont tenues de se soumettre aux tests CCAR. Les institutions financières avec plus de 250 milliards de dollars d'actifs doivent se soumettre à des tests CCAR plus complets, qui peut inclure des éléments qualitatifs et quantitatifs supplémentaires par rapport au CCAR ordinaire. Les éléments qualitatifs du test se concentrent davantage sur les cadres et politiques internes de gestion des risques.

2. Test de résistance de la loi Dodd-Frank (DFAST)

Le DFAST est destiné aux plus grandes institutions financières (avec plus de 250 milliards de dollars d'actifs). Toutes les banques qui entrent dans cette catégorie doivent satisfaire aux exigences du DFAST et envoyer périodiquement les résultats des tests à la Réserve fédérale.

Les banques centrales d'autres pays suivent des cadres similaires pour les tests de résistance.

Ressources additionnelles

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