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Comment choisir le meilleur forfait 529

Les familles américaines manquent un bénéfice estimé à 237 milliards de dollars pour l'épargne-études future parce qu'elles n'utilisent pas efficacement 529 plans d'épargne-études, selon un rapport d'octobre 2018 de Morningstar. Ce chiffre se décompose en 76 milliards de dollars d'avantages fiscaux perdus et 161 milliards de dollars de gains de placement non réalisés. Cela revient à environ 4 $, 000 par étudiant pour la famille moyenne – pas une petite somme d'argent.

L'un des plus gros problèmes - de nombreuses familles ne sont même pas au courant du programme !

« Soixante-dix pour cent des personnes ne savent pas qu'il existe 529 régimes d'épargne-études. Seulement 14 % des familles en utilisent un, " dit Peter Mansfield, directeur marketing de U-Nest, une application mobile qui permet aux épargnants de créer 529 comptes.

Ces chiffres sont une raison de plus pour laquelle les familles doivent profiter pleinement des 529 plans d'épargne-études - et ce ne sont pas seulement les parents qui peuvent profiter des avantages fiscaux.

Meilleurs 529 forfaits

Les 529 meilleurs plans ont des points communs similaires :des coûts bas, de bons avantages sociaux et une solide feuille de route en matière de rendement des investissements. Voici cinq des 529 meilleurs plans :

  • le plan 529 de l'Ohio, CollègeAvantage
  • Le plan 529 de New York, Régime direct
  • le plan 529 du Wisconsin, Edvest
  • Le plan de Virginie-Occidentale, Régime d'épargne universitaire Smart 529 WV Direct
  • Le plan californien, ScholarShare 529

529 FAQ

Qu'est-ce qu'un plan 529 ?

Un régime 529 est un régime d'épargne-études qui vous permet d'épargner pour des frais d'études admissibles. Alors que le plan 529 a été élaboré pour permettre aux familles d'épargner pour l'université, son mandat a depuis été élargi pour inclure les frais de scolarité de la maternelle à la 12e année dans les écoles privées, dans le cadre des modifications de la Loi sur les réductions d'impôt et l'emploi de 2017. La loi SECURE 2019 a encore élargi l'objectif, permettant jusqu'à 10 $, 000 à utiliser pour rembourser les prêts étudiants du bénéficiaire et 10 $ supplémentaires, 000 pour les prêts étudiants de chacun des frères et sœurs du bénéficiaire.

Un régime 529 permet aux cotisations de croître à l'abri de l'impôt, et tout argent peut être retiré en franchise d'impôt s'il est utilisé pour des dépenses d'éducation admissibles dans des établissements admissibles. Plus, de nombreux États autorisent des déductions fiscales ou des crédits pour les contributions sur le revenu imposable de votre État, offrant une autre incitation à contribuer.

Un plan 529 vous permet également d'investir dans une gamme d'options, y compris les investissements potentiellement à haut rendement tels que les actions et les fonds d'actions, plus sûr, des fonds à faible rendement et des investissements à rendement modéré. Plus, tout le monde peut établir et contribuer à un plan, ce qui signifie que les parents et même les amis peuvent ajouter au pot et aider l'éducation de votre enfant.

Toutes ces caractéristiques font du plan 529 l'un des meilleurs plans d'épargne-études.

Quels sont les différents types de plans 529 ?

Un plan 529 se décline en deux grandes variétés – un plan de frais de scolarité prépayé et un plan d'épargne-études.

Un programme de scolarité prépayé vous permet d'acheter des crédits universitaires aux prix d'aujourd'hui pour une utilisation future. Vous pouvez acheter des crédits uniquement dans les collèges et universités participants pour le bénéficiaire du régime. Ces plans ne peuvent généralement pas être utilisés pour payer les futurs frais de chambre et de pension, et ne vous permettra pas de payer pour l'enseignement primaire et secondaire. Ces plans ne sont généralement valables que dans l'institution spécifique et ne sont pas transférables.

Un plan d'épargne-études permet à un épargnant d'ouvrir un compte de placement au profit d'un futur étudiant. Ces plans peuvent payer les frais de scolarité, ainsi que le gîte et le couvert, et quelques autres dépenses admissibles aussi. Les retraits peuvent généralement être utilisés dans n'importe quel collège ou université des États-Unis, ainsi que dans certains établissements non américains. Ce plan peut également être utilisé pour payer les frais de scolarité K-12 dans les écoles privées et jusqu'à 10 $, 000 en dette de prêt étudiant pour le bénéficiaire et les frères et sœurs.

Comment ouvrir un plan 529

Vous pouvez ouvrir un plan 529 directement via le plan d'un état spécifique ou via un courtier.

Si vous investissez directement avec le plan de l'État, vous devrez vous inscrire, recherchez les investissements disponibles et suivez généralement le plan 529 tout au long de sa durée de vie, généralement en ligne. En bref, vous êtes responsable de la gestion et de la supervision de pratiquement toutes les facettes du plan. Si vous utilisez le plan de votre propre état, vous bénéficierez d'avantages fiscaux immédiats, si votre état en propose.

Si vous ouvrez un compte via un courtier, vous pourrez peut-être en bénéficier de plusieurs manières. D'abord, vous pouvez souvent choisir parmi plusieurs forfaits 529, bien que vous puissiez perdre certaines déductions fiscales de l'État si vous optez pour un plan hors de l'État. Seconde, vous pourrez peut-être bénéficier des conseils d'un professionnel de l'investissement, qui peut vous aider à définir comment investir dans le plan et à le revoir au fil du temps.

Dans les deux cas, il vaut mieux commencer plus tôt que plus tard, car cela laissera à votre argent plus de temps pour croître et se composer.

Qu'advient-il d'un forfait 529 s'il n'est pas utilisé ?

Vous avez en fait plusieurs options ici, y compris conserver le plan indéfiniment.

Finalement, si l'argent n'est jamais utilisé, il faudrait retirer l'argent et payer des impôts sur les gains, ainsi qu'une pénalité supplémentaire de 10 pour cent. Bien que cela semble peu attrayant, le plan est en fait étonnamment flexible et vous offre de nombreuses façons d'éviter ce résultat.

"En général, vous pouvez continuer à détenir les actifs d'un plan 529 indéfiniment tant qu'il y a un bénéficiaire vivant inscrit, ", dit Jordan Sowhangar, CFP et conseiller patrimonial chez Girard.

Et cela signifie que les propriétaires de compte ont beaucoup de temps et de nombreuses options sur la façon d'agir.

« Le bénéficiaire initial pourrait changer d'avis et retourner à l'école, ou pourraient avoir leurs propres enfants qui pourraient alors être désignés comme bénéficiaire, " dit Sowhangar. "Le titulaire du compte est généralement en mesure de changer le bénéficiaire du plan 529 sans pénalité ni impôt tant qu'il s'agit d'un membre de la famille qualifié."

L'IRS fournit des règles pour qui est considéré comme un membre de la famille qualifié, et le plan de chaque État expliquera à quelle fréquence vous pouvez changer le bénéficiaire du plan. Vous devrez donc vérifier attentivement afin de rester dans les règles du plan.

Donc, au minimum, vous pouvez reporter la pénalité et les impôts pendant une longue période, si le bénéficiaire initial n'a pas de dépenses admissibles. Et cela donne plus de temps pour trouver un nouveau bénéficiaire potentiel qui peut profiter du compte.

Comment les plans 529 fonctionnent-ils avec plusieurs enfants ?

Un régime 529 ne peut avoir qu'un seul bénéficiaire à la fois, mais vous pouvez changer le bénéficiaire plusieurs fois en un certain nombre de personnes qualifiées. Ainsi, vous pouvez utiliser le même plan pour différents enfants, mais il faudra planifier à l'avance pour éviter d'enfreindre les règles et les restrictions du plan.

« Si vos enfants ont plus de quatre ans d'écart, vous pourrez peut-être utiliser un plan 529 pour les deux en changeant le bénéficiaire du plan une fois que le premier enfant aura obtenu son diplôme ou n'aura plus de frais d'études admissibles, " dit Sowhangar.

Mais si vous suivez cette route, vous devrez structurer soigneusement vos investissements afin que chaque enfant tire le maximum de profit du régime. Par exemple, un enfant plus âgé aura moins de temps qu'un enfant plus jeune pour profiter des avantages de la croissance composée. Il peut être plus judicieux d'investir dans quelque chose de plus conservateur, car l'enfant plus âgé a besoin de fonds, alors que les atouts pour le plus jeune peuvent rester en plus agressif, investissements axés sur la croissance.

La complexité accrue de cette approche signifie qu'il est généralement préférable d'ouvrir un plan 529 pour chaque enfant, puis d'adapter les investissements aux besoins de chacun.

« En plus de pouvoir mieux contrôler l'adéquation des investissements, il permet également une meilleure tenue des dossiers pour chaque bénéficiaire, ainsi que les avantages potentiels de la déduction fiscale de l'État pour plus d'un régime, selon l'état dans lequel vous vivez, " dit Sowhangar.

Sowhangar note également que des plans distincts pourraient faciliter le suivi des contributions et rester conforme aux réglementations fiscales sur les exclusions de l'impôt sur les dons.

Peut-on perdre de l'argent dans un plan 529 ?

Cela dépend du type de régime et de la façon dont l'argent est investi.

Dans un plan de scolarité prépayé, vous achetez des crédits universitaires pour une utilisation future. Mais ces plans ne sont pas garantis par le gouvernement fédéral, et seuls certains gouvernements d'État les garantissent. Donc, si le promoteur du régime a un déficit financier et qu'il n'est pas soutenu par un promoteur gouvernemental, vous pouvez perdre tout ou partie de votre argent. Bien que ce scénario ne soit pas probable, c'est possible.

Dans un régime d'épargne-études, vous êtes exposé à une perte potentielle si votre compte est investi dans certains types d'actifs tels que des actions et des obligations ou des fonds basés sur ces actifs. Ces investissements ne sont pas protégés par les gouvernements fédéral ou étatiques. Cependant, certains types d'investissements dans des produits bancaires peuvent être garantis par la Federal Deposit Insurance Corp. (FDIC), ce qui signifie aucun risque de principal.

Mais il peut être avantageux de prendre des risques si vous disposez de beaucoup de temps avant que l'argent ne soit nécessaire.

"Par exemple, si le bénéficiaire a plus de 10 ans jusqu'à ce qu'il ait besoin d'utiliser les fonds, vous pouvez généralement vous permettre de prendre plus de risques dans le portefeuille car il aura plus de temps pour récupérer les pertes potentielles encourues lors d'un marché baissier, " dit Sowhangar.

« Une fois que le bénéficiaire est sur le point d'avoir besoin de ces fonds, il est sage de déplacer les investissements vers quelque chose de plus conservateur. Selon le forfait, il peut y avoir des options à faible risque comme un fonds commun de placement du marché monétaire conçu pour préserver votre argent, " elle dit.

S'il vous reste de l'argent sur un compte 529 après son utilisation, le propriétaire du compte n'aura pas à perdre cet argent. Les fonds restants peuvent être retirés, bien que vous deviez payer des impôts et des pénalités sur tout revenu provenant des cotisations dans le compte.

Comment fonctionnent les impôts avec un plan 529 ?

Les avantages fiscaux sont l'un des plus grands avantages de 529 plans, et les épargnants peuvent en bénéficier de plusieurs manières.

« Au cours des dernières années, un plan 529 est devenu un véhicule attractif de par ses avantages fiscaux, " dit Adam Holt, CFP et PDG d'Asset-Map, une entreprise qui aide les épargnants à suivre leur plan financier. « 529 plans incitent les gens à épargner réellement, en particulier pour les dépenses d'éducation / collège. Les avantages fiscaux du plan 529 sont un bon incitatif.

D'abord, un plan 529 vous permet de faire fructifier vos cotisations avec report d'impôt, vous ne paierez donc aucun impôt sur vos revenus chaque année, tant que vous détenez l'argent sur le compte.

Seconde, lorsque vous retirez de l'argent pour des frais d'études admissibles, vous n'aurez pas à payer d'impôts sur l'argent que vous retirez. Ainsi, vous économisez de l'impôt sur vos plus-values.

Prochain, certains États vous offrent une déduction fiscale pour les cotisations que vous versez à un plan 529. Ainsi, vous pourrez de toute façon déduire une partie de vos impôts pour avoir fait quelque chose d'intelligent.

« Utiliser un programme qui vous offre un incitatif fiscal est probablement l'aspect le plus attrayant d'un plan 529, ", dit Holt.

529 plans peuvent-ils être utilisés pour des choses autres que le collège?

Alors que 529 plans ont été créés à l'origine pour aider à payer les dépenses universitaires, les plans peuvent désormais être utilisés pour les frais de scolarité dans les écoles privées pour les classes K-12. De récents changements fiscaux ont permis l'utilisation de 529 plans pour ces écoles primaires et secondaires. Et grâce à la loi SECURE de 2019, ils peuvent également être utilisés jusqu'à 10 $, 000 de la dette de prêt étudiant du bénéficiaire ainsi qu'un montant additionnel de 10 $, 000 pour les prêts étudiants de chacun des frères et sœurs du bénéficiaire.

Cependant, il y a une différence clé entre la façon dont l'argent peut être utilisé dans ces institutions.

Pour le collège, les dépenses admissibles comprennent les frais de scolarité, les frais et les manuels dans un établissement admissible. En outre, ces dépenses peuvent également inclure les frais de chambre et de pension, ainsi que d'autres dépenses telles que les ordinateurs utilisés principalement à des fins éducatives.

En revanche, pour les dépenses d'enseignement privé de la maternelle à la 12e année, seuls les frais de scolarité peuvent être payés à partir d'un plan 529 sans pénalité. Jusqu'à 10 $, 000 par an peut être utilisé ici.

Avantages vs inconvénients de 529 plans

Alors que 529 plans offrent de nombreux avantages, ils nécessitent toujours un compromis de la part des épargnants.

Un régime 529 peut offrir une croissance à imposition différée sur vos cotisations, un retrait d'argent non imposable, et même des déductions fiscales sur vos impôts d'État. Et ces fonds peuvent être utilisés pour payer d'autres dépenses éducatives étroitement liées telles que la chambre et les repas, logiciels et ordinateurs.

« 529 peuvent également être utilisés dans la planification successorale pour les grands-parents qui souhaitent financer les études de leurs petits-enfants, ainsi que par ceux qui cherchent à créer un fonds familial d'éducation à long terme, ", dit Holt.

Ainsi, un forfait 529 offre beaucoup de flexibilité aux épargnants, surtout ceux qui peuvent en profiter pleinement. Mais en échange de ces avantages, vous devez supporter certains inconvénients.

Parce que les plans sont standardisés et administrés par l'État, vous ne pourrez peut-être pas investir dans exactement ce que vous voulez. Donc, si vous avez une expertise en investissement, vous pouvez trouver les options d'investissement moins qu'optimales.

En outre, tous les États n'offrent pas de déduction fiscale pour les cotisations, et il se peut donc que vous ne receviez tout simplement pas cet avantage. En outre, vous ne recevrez pas de déduction fiscale pour un État où vous ne payez pas d'impôt sur le revenu, vous devrez donc en tenir compte dans votre prise de décision.

Et bien sûr, l'un des plus gros inconvénients est les taxes et les pénalités qui s'accumulent si vous retirez l'argent pour des dépenses non admissibles, même accidentellement.

« Les personnes qui épargnent pour l'université ont de nombreuses façons d'économiser pour leurs dépenses d'études prévues, mais 529 plans sont certainement la composante la plus importante pour le financement de l'éducation en ce moment, ", dit Holt.

Et passer au peigne fin la multitude d'options avant de postuler peut être intimidant.

« Le processus de recherche et de demande d'un plan 529 peut prendre plusieurs heures, ", dit Mansfield. « Cela peut être intimidant et déroutant. Le plan de chaque État a ses différences, et de nombreux parents ne savent pas qu'ils peuvent choisir le plan de presque n'importe quel État, pas seulement celui dans son propre état.

« En supposant qu'un parent puisse naviguer parmi les options et faire un choix judicieux, ils sont alors confrontés à jusqu'à 20 pages de formulaires à remplir, ", dit Mansfield. « Le résultat net est que la majorité des parents abandonnent et choisissent une approche d'épargne moins avantageuse. »

Meilleurs 529 forfaits

Ces États offrent aux épargnants universitaires une solide combinaison de faibles coûts, de bons avantages sociaux et des antécédents éprouvés en matière de rendement des investissements. Après tout, ce sont trois grandes choses que vous devriez rechercher dans tout plan 529.

le plan 529 de l'Ohio, CollègeAvantage

Le plan de l'Ohio offre aux épargnants une diversité de plans d'investissement - trois en fonction de l'âge et cinq en fonction de votre tolérance au risque, ainsi que d'autres options d'investissement, y compris les comptes soutenus par la FDIC. Le plan utilise des fonds Vanguard, un leader des fonds à faible coût, et les fonds du DFA. Le plan est disponible pour les épargnants de l'État et de l'extérieur de l'État, et il offre jusqu'à 4 $, 000 en déductions fiscales de l'État par bénéficiaire pour les résidents de l'Ohio.

Le plan 529 de New York, Régime direct

Le plan de New York est disponible pour les résidents de n'importe quel état, et il offre des options d'investissement à faible coût en utilisant les fonds Vanguard, un leader reconnu dans le maintien de coûts d'investissement bas. Les résidents de l'État de New York peuvent bénéficier de déductions fiscales importantes, jusqu'à 5 $, 000 pour les déclarants uniques et 10 $, 000 pour les déposants communs, faisant du programme une compensation intéressante pour les impôts élevés de l'État.

le plan 529 du Wisconsin, Edvest

Le programme Edvest du Wisconsin est disponible pour les résidents de n'importe quel état, et le plan 529 est une autre option d'investissement très appréciée. Le plan offre 18 options basées sur l'âge et vous permet d'adopter un portefeuille plus agressif où vous pourriez obtenir un rendement plus élevé. Edvest propose également des produits soutenus par la FDIC, vous avez donc l'option d'une garantie, retour sans risque. Edvest utilise des fonds de gestionnaires d'actifs renommés TIAA-CREF et T. Rowe Price, entre autres. Les résidents du Wisconsin peuvent recevoir jusqu'à 3 $, 200 en déductions fiscales de l'État par bénéficiaire.

Le plan de Virginie-Occidentale, Régime d'épargne universitaire Smart 529 WV Direct

Le plan de la Virginie-Occidentale est actuellement limité aux résidents de l'État, bien que ses fonds offrent certains des frais annuels les plus bas parmi 529 plans. Le plan utilise des fonds de Vanguard, un leader low-cost très apprécié, et Invesco, un autre manager bien connu. La Virginie-Occidentale ne plafonne pas la déduction fiscale sur les déclarants, donner aux épargnants une incitation supplémentaire à épargner autant que possible.

Le plan californien, ScholarShare 529

Le ScholarShare 529 de Californie est disponible pour les résidents de n'importe quel état, et il comprend des fonds de TIAA-CREF, T. Rowe Price, et d'autres. Le plan offre une grande variété de fonds basés sur l'âge et d'autres portefeuilles, et fournit de nombreux fonds passifs à faible coût. Cependant, les cotisations ne sont pas déductibles de l'impôt sur le revenu de l'État pour les résidents californiens.

En bout de ligne

Un plan d'épargne-études 529 offre l'un des meilleurs moyens d'économiser pour les frais d'études d'un enfant, aussi bien pour l'école primaire que pour le collège. Alors que de nombreuses familles laissent encore des milliards sur la table, il est facile de mettre en place un forfait 529 et de profiter au maximum de tout ce qu'il offre.