Déductions fiscales :les allégements fiscaux les plus courants pour 2022

À l'approche de la saison des impôts, vous souhaitez produire votre déclaration de revenus en toute confiance. C'est pourquoi il est important de comprendre ce que sont les déductions fiscales et comment elles affectent votre revenu imposable.

Lisez la suite pour en savoir plus sur la façon dont les déductions peuvent vous aider à garder plus d'argent dans votre poche cette saison fiscale.

Qu'est-ce qu'une déduction fiscale ?

Une déduction fiscale, également appelée allégement fiscal ou radiation, est une dépense qui peut être soustraite de votre revenu imposable pour réduire votre facture d'impôt. Lorsque votre revenu imposable est inférieur, votre facture d'impôt est également inférieure. L'Internal Revenue Code, également appelé Tax Code, définit une grande variété de déductions que les contribuables américains peuvent prendre.

Ces déductions sont principalement conçues pour inciter certains types de comportements, comme l'achat d'une maison, l'avancement de votre carrière ou le don à une association caritative.

Les déductions peuvent également aider à créer votre revenu brut ajusté (AGI), qui est utilisé pour déterminer votre revenu imposable.

Déduction fiscale Vs. Crédit d'impôt

Une déduction fiscale réduit le montant de votre revenu assujetti à l'impôt, tandis qu'un crédit d'impôt réduit le montant que vous devez. Les crédits d'impôt réduisent directement votre impôt à payer.

Pensez aux déductions fiscales comme les coupons de magasin, qui réduisent votre facture, et aux crédits d'impôt comme les crédits de magasin, qui paient votre facture. Un crédit d'impôt qui dépasse la facture d'impôt sera remboursé au contribuable, tandis que les déductions ne peuvent pas réduire la facture d'impôt en dessous de zéro.

Comment fonctionnent les déductions fiscales ?

Il existe deux façons principales pour les contribuables de profiter des déductions fiscales :soit en prenant la déduction forfaitaire, soit en détaillant les déductions. Vous devez choisir l'un ou l'autre; vous ne pouvez pas choisir de faire les deux.

La déduction forfaitaire pour 2022

La déduction forfaitaire est une déduction forfaitaire qui peut être prise par n'importe qui, qu'il ait ou non réellement dépensé de l'argent pour des articles déductibles. Ceux qui choisissent de prendre la déduction forfaitaire n'ont généralement pas à se soucier d'un audit IRS.

Le montant de cette déduction varie en fonction du statut de dépôt. Les déclarants de plus de 65 ans ou qui sont légalement aveugles bénéficient d'une déduction forfaitaire plus importante.

Voici la déduction forfaitaire pour l'année de déclaration 2022 (ou l'année d'imposition 2021) par rapport à la déclaration en 2021.

Pour de nombreux déclarants, la déduction forfaitaire est souvent la meilleure solution, car les totaux des déductions individuelles ne dépassent généralement pas la déduction forfaitaire.

Détail des déductions

Pour les déclarants célibataires ou mariés dont les déductions individuelles dépassent la déduction forfaitaire, la ventilation peut être plus avantageuse. Les déclarants qui souhaitent détailler les déductions devront remplir le formulaire IRS Form 1040 Schedule A pour la plupart des déductions. Il existe des formulaires supplémentaires pour certaines déductions, comme les prêts étudiants.

Le formulaire 1040 annexe A répertorie les déductions spécifiques que vous pouvez effectuer. Sur chaque ligne de la dépense que vous choisissez de déduire, vous écrivez le montant que vous avez dépensé. À la fin du formulaire, vous additionnerez toutes les dépenses pour obtenir votre total.

N'oubliez pas que votre objectif est de réduire votre revenu imposable. Pour ce faire, vous voudrez prendre la déduction, standard ou détaillée, la plus élevée. Plus la déduction est élevée, plus vous pouvez diminuer votre revenu imposable.

N'oubliez pas non plus que si vous engagez un fiscaliste pour faire vos impôts, il lui en coûtera plus cher pour détailler vos déductions. Vous devrez également avoir une preuve physique (comme des reçus) des dépenses que vous déduisez de vos impôts.

Quelles sont les déductions fiscales les plus courantes ?

En plus des déductions, vous voudrez également tenir compte des crédits d'impôt auxquels vous pourriez avoir droit lors de la déclaration de vos impôts. Consultez la liste des crédits d'impôt les plus courants ci-dessous.

Crédit d'impôt sur le revenu du travail

Le crédit d'impôt sur le revenu gagné (EITC) permet aux déclarants éligibles de réclamer un minimum de 1 502 $ et un maximum de 6 728 $ selon le nombre d'enfants qu'ils ont. Les déclarants doivent également avoir un AGI inférieur à 57 414 $.

Crédit d'impôt pour enfants

Le crédit d'impôt pour enfants a été introduit pour aider les familles avec enfants. Le crédit peut aider les déclarants admissibles à gagner jusqu'à 3 600 $ par enfant.

Crédit d'adoption

Ce crédit permet aux contribuables de réclamer 14 440 $ pour les frais d'adoption par enfant admissible. Ces dépenses peuvent inclure les frais d'adoption nécessaires, les frais juridiques, les frais de voyage et d'autres frais directement liés à l'enfant adopté.

Crédit d'épargnant

Vous pouvez être éligible au crédit de l'épargnant si vous cotisez à un régime de retraite d'employeur, comme un 401(k) ou 403(b), un régime de retraite individuel (IRA) ou d'autres régimes de retraite spécifiques.

Selon votre statut de dépôt et AGI, le montant du crédit que vous gagnez peut être de 10%, 20% ou 50% de vos cotisations de retraite. Le montant maximal de la contribution pouvant donner droit au crédit est de 2 000 $, ou de 4 000 $ si vous êtes marié et déposez une demande conjointe.

Comment puis-je maximiser mes déductions fiscales ?

Pour maximiser les déductions sur votre déclaration de revenus, vous voudrez profiter de toutes les déductions et crédits possibles auxquels vous avez droit. Assurez-vous de conserver les documents appropriés pour toutes les déductions que vous demandez sur votre déclaration de revenus. Par exemple, vous souhaiterez conserver toutes les factures médicales, les enregistrements des dons de bienfaisance, les reçus et autres informations monétaires.

L'essentiel

Les déductions fiscales réduisent votre revenu imposable afin que vous ayez une facture fiscale moins élevée. Comprendre les déductions et les crédits qui s'appliquent à vous peut vous aider à économiser et même à gagner de l'argent cette saison fiscale.

Pour tirer le meilleur parti de vos déductions fiscales, parlez à un professionnel de la finance ou de la fiscalité. Êtes-vous prêt à déclarer vos impôts ? Passez en revue les tranches d'imposition de cette année pour en savoir plus sur les déductions, les crédits et les taux d'imposition pertinents.