Les meilleurs allégements fiscaux pour les propriétaires

Si vous êtes propriétaire d'une maison ou envisagez d'en acheter une, vous avez probablement entendu parler des allégements fiscaux pour les propriétaires.

L'achat d'une maison est généralement le plus gros investissement que chaque jour, les gens ordinaires font dans leur vie. Un peu de planification contribue grandement à vous assurer de tirer le meilleur parti de l'accession à la propriété. Une façon de créer de la valeur est de réduire les dépenses – et les déductions fiscales peuvent vous aider à réduire vos frais généraux.

En matière de déductions fiscales, il existe diverses prestations instituées par le gouvernement, visant à encourager davantage de personnes à posséder un logement. Vous pouvez profiter de ces avantages fiscaux en comparant vos déductions fiscales standard et détaillées et en optant pour le scénario avec les avantages fiscaux les plus élevés. Voici quelques éléments qui peuvent vous aider à prendre cette décision.

Intérêts hypothécaires

Les déductions sur les intérêts hypothécaires comptent parmi les avantages fiscaux les plus importants que vous puissiez obtenir sur votre maison. Les intérêts hypothécaires désignent tout intérêt payé sur une dette garantie par la résidence principale ou la résidence secondaire. (Les déductions ne sont pas applicables pour les intérêts payés sur un prêt personnel, juste des prêts immobiliers). Les déductions d'intérêts peuvent aller jusqu'à 1 million de dollars du prêt utilisé pour acquérir ou améliorer la maison. Publicité

Au début de chaque année, votre prêteur doit vous fournir le formulaire 1098, détaillant le montant total des intérêts que vous avez payés l'année précédente. Vérifiez la feuille de règlement pour vous assurer que le formulaire 1098 comprend les intérêts que vous avez payés à partir de la fermeture de la maison, jusqu'au dernier jour de ce mois.

Primes d'assurance hypothécaire (PRM)

Les primes d'assurance hypothécaire font référence aux frais supplémentaires payés pour protéger le prêteur en cas de défaut d'un emprunteur sur un prêt immobilier. Ces primes sont payées par les acheteurs qui versent un acompte inférieur à vingt pour cent du montant du prêt. Des déductions de primes d'assurance hypothécaire peuvent être effectuées sur les hypothèques résidentielles émises à partir de 2007.

Selon l'IRS, si le revenu brut ajusté tel qu'indiqué sur le formulaire 1040 est supérieur à cent mille dollars ou cinquante mille dollars si vous êtes marié et déposez séparément, le montant de l'assurance prêt hypothécaire déductible est réduit. La déclaration sur les primes d'assurance prêt hypothécaire est disponible dans le formulaire 1098.

Points hypothécaires

Les points hypothécaires sont des frais payés directement au prêteur/courtier à la clôture en échange d'un taux d'intérêt inférieur. Les points sont déductibles comme intérêts si le prêt est garanti par la maison et que le montant que vous avez déposé à la clôture comme acompte est égal aux points. Publicité

Peu importe si vous ou le vendeur avez payé les points ; vous avez droit aux déductions tant que vous remplissez les conditions minimales. Vous pourrez déduire vos points la même année où vous les payez si vous les détaillez sur l'annexe A du formulaire IRS 1040.

Dépenses de rénovation domiciliaire

Si vous avez fait des améliorations à domicile, conserver les reçus et autres documents en lieu sûr. Ces dépenses deviennent des allégements fiscaux lorsque vous décidez de vendre votre maison. Courant, la loi vous permet d'ajouter tous les frais de rénovation sur le prix d'achat de votre logement réduisant ainsi le montant imposable de la plus-value.

Paiements IRA

En tant qu'acheteur d'une première maison, vous pouvez profiter du retrait sans pénalité IRA pour votre acompte. Les règles de l'IRA vous permettent de retirer jusqu'à 10 $, 000 pour aider à construire ou acquérir une maison pour vous-même ou pour vos proches. L'argent doit, pourtant, être utilisé pour construire ou acheter une première maison dans les 120 jours suivant son retrait. Vous pouvez être considéré comme un premier acheteur tant que vous n'avez pas été propriétaire d'une maison au cours des trois dernières années.

Pourtant, même s'il n'est pas pénalisé, les retraits de l'IRA sont soumis à l'impôt fédéral et étatique. Il n'est donc pas conseillé de puiser dans ce compte à moins qu'il n'y ait pas d'autre option. Alternativement, vous pouvez retirer votre contribution sur un compte ROTH IRA, qui est généralement exempt de pénalité et d'impôt. La meilleure chose à propos d'un ROTH est qu'après cinq ans, vous pouvez retirer jusqu'à 10 $, 000 de gains pour l'achat d'une première maison sans encourir d'impôts ni de pénalités. Publicité

Bénéfice libre d'impôt de la vente

Un autre allégement fiscal pour les propriétaires est dans les gains en capital; une personne seule peut vendre une maison pour un profit de 250 $, 000 et ne pas payer un centime d'impôts. Également, un couple marié peut vendre une maison et faire un profit de 500 $, 000 et toujours pas payer d'impôts. Pourtant, certaines conditions s'appliquent.

D'abord, la maison en vente doit être votre résidence principale, et vous devez y avoir vécu pendant deux des cinq années avant de le vendre.

Crédits d'énergie

Vous pouvez bénéficier d'un allégement fiscal supplémentaire sur votre résidence principale grâce à des pratiques de rénovation domiciliaire économes en énergie. Par exemple, vous pouvez obtenir un crédit jusqu'à dix pour cent du coût d'installation d'éléments tels que des systèmes d'isolation, climatiseurs centraux admissibles, pompes à chaleur écoénergétiques, fourneaux, chaudières à eau et chauffe-eau.

Le crédit peut s'étendre jusqu'à trente pour cent du coût d'un équipement écoénergétique plus coûteux. Publicité

Prêts sur valeur domiciliaire (HEL)

Lorsque votre maison prend de la valeur, vous pouvez utiliser les capitaux propres comme garantie pour emprunter plus d'argent. Comme un intérêt hypothécaire ordinaire, les intérêts des prêts sur valeur domiciliaire sont déductibles des impôts. La loi fiscale fédérale permet des déductions d'intérêts hypothécaires jusqu'à 100 $, 000 en prêt sur valeur domiciliaire.

Ajustez votre retenue

Le meilleur endroit pour vérifier si vous payez trop ou moins d'impôts est le formulaire W-4 que vous avez déposé auprès de votre employeur. Si vous découvrez toujours que vous avez sous-payé vos impôts, vérifiez si vous obtenez les intérêts hypothécaires et les autres déductions requises.

Il existe de nombreuses façons de réclamer réellement des déductions sur vos impôts. Par exemple, vous pouvez demander une déduction si vous avez un emploi secondaire, une activité secondaire ou vous travaillez en indépendant. Assurez-vous d'ajuster votre retenue W-4 en suivant les instructions sur le site Web de l'IRS.