Comment le gel des prêts étudiants affecte vos impôts

Grâce aux premiers efforts de secours en cas de pandémie, des millions d'Américains ont pris une pause dans les paiements de prêts étudiants au cours de la dernière année.

C'est une chance pour les emprunteurs de se concentrer sur des questions financières plus urgentes pendant que l'économie – sans parler de l'emploi – se remet de la pandémie de COVID-19.

Vous n'êtes pas seul si vous vous inquiétez de l'incidence du gel des prêts étudiants sur votre facture d'impôt annuelle. Heureusement, si vous avez profité de la pause de paiement, cela ne signifiera pas une augmentation des impôts. Dans la plupart des cas, vous êtes probablement dû à une déduction précieuse à la place.

À venir :

Le gel des remboursements des prêts étudiants

En vertu de la loi CARES – qui a été adoptée en mars 2020 – les emprunteurs bénéficiant de prêts étudiants fédéraux pouvaient cesser d'effectuer des paiements mensuels jusqu'au 30 septembre, 2020. Cette échéance a été repoussée plusieurs fois, et en janvier, Le président Biden a de nouveau prolongé le délai.

Maintenant, les emprunteurs avec des prêts étudiants fédéraux n'auront pas besoin d'effectuer des paiements avant au moins octobre 2021, ce qui porte la pause du prêt étudiant à environ 18 mois au total.

Soyons clairs :le gel ne s'applique qu'aux emprunteurs de prêts fédéraux. Les Américains ayant des prêts étudiants privés – qui représentent plus de 8% de l'encours total de la dette étudiante aux États-Unis – ne sont pas éligibles pour la pause de paiement et ont continué à effectuer leurs paiements normalement.

Pour les emprunteurs fédéraux, bien que, ce fut une pause bienvenue, libérer des flux de trésorerie et réduire considérablement le stress financier pour l'année écoulée.

Payerez-vous des impôts sur le montant mis en pause ?

La réponse courte est non; si vous avez profité de la pause de paiement du prêt fédéral, vous n'avez pas à payer d'impôts sur le montant ignoré.

C'est parce que la pause de paiement est ce qu'on appelle une abstention de prêt - un arrangement qui vous permet d'arrêter temporairement d'effectuer des paiements en raison de difficultés ou d'une autre circonstance atténuante, comme une pandémie, par exemple.

Avec une indulgence, ces paiements ignorés ne sont pas pardonnés ou effacés ; ils sont simplement retardés, et vous devrez toujours les rembourser à une date ultérieure. Les versements peuvent être ajoutés à la fin de la durée de votre prêt, ou vous pourriez effectuer des paiements mensuels plus élevés une fois le gel terminé (le plan exact dépendra de votre fournisseur de services et de votre situation unique, bien que).

Spoiler :vous pourriez en fait avoir droit à une déduction

Si ce n'était pas une bonne nouvelle, Je vais vous faire mieux. Malgré une pause dans vos paiements, vous pourriez en fait avoir droit à une déduction le jour de l'impôt.

C'est vrai :en raison du calendrier de la loi CARES, vous avez probablement effectué au moins quelques paiements de prêt étudiant l'année dernière (probablement de janvier à mars). Si vous l'avez fait, ces paiements vous donneraient droit à une déduction précieuse appelée déduction des intérêts sur les prêts étudiants.

La déduction pour intérêts sur prêts étudiants vous permet de déduire de votre revenu imposable les intérêts que vous avez payés sur les prêts étudiants. Donc, si vous gagnez 50 $, 000 l'année dernière et payé 1 $, 250 intérêts de prêt étudiant entre janvier et mars, vous ne paieriez d'impôts que sur 48 $, 750 de ce revenu (50 $, 000 moins 1 $, 250).

Si vous avez des prêts étudiants privés, vous verriez probablement une déduction encore plus importante. Étant donné que les prêts étudiants privés ne sont pas admissibles à la pause de paiement, la plupart des emprunteurs ont effectué leurs paiements mensuels comme prévu. Par rapport aux emprunteurs fédéraux, cela signifie probablement une déduction beaucoup plus importante - 12 mois d'intérêts contre trois mois, dans la plupart des cas.

Combien d'intérêts de prêt étudiant pouvez-vous déduire?

Malheureusement, vous ne pouvez pas toujours déduire tous les intérêts de prêt étudiant que vous avez payés au cours de la dernière année civile, comme l'IRS plafonne cette déduction à 2 $, 500.

Donc, si vous avez payé 4 $, 000 d'intérêt en 2020, vous ne pouviez déduire que les premiers 2 $, 500 de vos revenus. Si vous avez payé 2 $, 000 en intérêts, bien que, vous seriez en mesure d'annuler la totalité de la facture, à condition que vous remplissiez les conditions requises.

Il y a aussi ce que l'IRS appelle des « éliminations progressives, ” qui réduisent votre déduction en fonction du revenu de votre foyer et de votre statut fiscal. Essentiellement, plus vous gagnez d'argent, moins vous pouvez déduire d'intérêts. Si vous gagnez trop d'argent (plus de 85 $, 000 pour les déclarants uniques et 170 $, 000 pour les couples mariés), alors vous ne pouvez pas du tout profiter de la déduction.

Admissibilité à la déduction des intérêts sur les prêts étudiants

Pour bénéficier de la déduction des intérêts sur les prêts étudiants, il y a quelques exigences que vous devrez d'abord remplir. Pour un, vos prêts doivent avoir été contractés uniquement à des fins éducatives et utilisés dans un établissement d'enseignement admissible, c'est-à-dire un établissement qui participe au programme d'aide aux étudiants du ministère de l'Éducation.

Vous devrez également déclarer vos impôts soit en tant que déclarant unique, chef de ménage, veuf admissible, ou un couple marié déposé conjointement. Les règles de l'IRS stipulent que si vous êtes marié mais que vous produisez vos déclarations séparément, vous ne serez pas éligible. Si vous êtes déclaré comme personne à charge sur les déclarations de revenus de quelqu'un d'autre, comme vos parents, par exemple, vous ne pouvez pas non plus le réclamer (bien qu'ils le puissent.)

En outre, il y a aussi des plafonds de revenu auxquels vous devrez tomber. Ces plafonds influencent également votre déduction totale. Voici comment cela se répartit par statut de déclaration de revenus :

Statut de déclaration fiscale 2020 Revenu brut ajusté modifié pour 2020 Déduction totale pour prêt étudiant Déposant unique, Chef de ménage, ou veuf admissible
70 $, 000 ou moinsPlein 2 $, 500 déduction

Déposant unique, Chef de ménage, ou veuf admissible
70 $, 001 à 85 $, 000Déduction légèrement réduite Déclarant unique, Chef de ménage, ou veuf admissible
85 $, 001 ou plusAucune déduction Marié déclarant conjointement

140 $, 000 ou moinsPlein 2 $, Déduction de 500 Mariés déclarant conjointement

140 $, 001 à 170 $, 000Déduction légèrement réduite Dépôt conjoint des mariés

170 $, 001 ou plusAucune déduction

Si vous tombez dans le bucket "légèrement réduit", l'IRS a une feuille de calcul pour vous aider à déterminer exactement combien vous pouvez déduire pour une année donnée. Cela dépend essentiellement de combien vous dépassez ces 70 $, 000 ou 140 $, 000 points.

Sommaire

Le gel des remboursements des prêts étudiants a été une pause bienvenue pour de nombreux emprunteurs, et le jour des impôts ne devrait pas changer cela. En réalité, si vous avez profité de la pause, il y a de fortes chances que vous ayez encore de précieuses déductions à payer, ce qui peut réduire votre revenu imposable et augmenter ce remboursement final.

Si vous n'êtes pas sûr de l'incidence de vos prêts étudiants sur vos impôts, ou si vous avez besoin d'aide pour remplir vos déclarations, contactez un fiscaliste qualifié ou un conseiller financier pour obtenir de l'aide. Ils peuvent s'assurer que vous êtes sur la bonne voie.