Qu'est-ce qu'un compte épargne santé ?

Les comptes d'épargne santé (ou HSA en abrégé) se sont glissés dans nos vies en 2003. Bien que les HSA soient souvent mal compris, ils sont un outil incroyablement puissant pour vous en tant que contribuable. Peut-être même épique.

Avec cet outil, le Congrès nous a donné quelque chose qui, à mon avis, est le meilleur accord que nous ayons obtenu de Washington depuis très, très longtemps. Certainement de mon vivant !

Les HSA présentent des avantages financiers qui valent la peine d'être pris en considération, notamment des avantages fiscaux et des économies potentielles sur les coûts de santé pour les familles. Mais d'abord, commençons par les roues d'entraînement.

Qu'est-ce qu'un compte d'épargne santé ?

Une HSA est un type particulier de réserve d'argent qui offre aux personnes et aux familles bénéficiant d'un régime d'assurance maladie à franchise élevée un moyen d'économiser pour leurs frais médicaux, avec des avantages fiscaux. Il permet aux particuliers de verser des cotisations HSA jusqu'à 3 650 $ (7 300 $ pour la couverture familiale) par an (encore plus si vous avez plus de 55 ans !), et lorsqu'ils le font, ils bénéficient d'une déduction fiscale sur la déclaration de revenus de cette année.

Voici la beauté des fonds HSA :tant que l'argent reste dans votre HSA, il croît en franchise d'impôt. Lorsque les fonds sont retirés de l'investissement pour des raisons médicales, ils sont également exempts d'impôt.

Avez-vous attrapé cela?

• De l'argent va dans votre HSA ? Vous ne payez pas d'impôts.
• L'argent augmente dans votre HSA ? C'est hors taxe.
• De l'argent est prélevé sur votre HSA pour les frais médicaux ? Vous ne payez pas d'impôts !

Les HSA bénéficient d'un triple avantage fiscal . Dites ça trois fois vite ! Je vous le dis, il n'y a rien d'autre comme ça.

Est-ce que je n'obtiens pas de toute façon une déduction fiscale pour frais médicaux ?

Oui, les frais médicaux peuvent faire l'objet de déductions fiscales… mais cela est soumis à trois grands "si".

1. Vous prévoyez de détailler. (De moins en moins de gens détaillent ces jours-ci maintenant que la déduction forfaitaire est si élevée).
2. Vos dépenses médicales dépassent 7,5 % de votre revenu brut ajusté (AGI). Ensuite, si vous faites détaillez, vous ne pouvez déduire que vos frais médicaux qui dépassent 7,5% de votre revenu brut ajusté (AGI).
3. Vos dépenses médicales dépassent 7,5 % de votre AGI d'un montant décent. (Vous ne pouvez déduire que les frais médicaux qui dépassent les 7,5 % de votre revenu brut ajusté).

Illustrons :

• Si vous gagnez 80 000 $ cette année, vos dépenses médicales doivent dépasser 6 000 $ (80 000 x 0,075).
• Disons que l'année a été difficile avec des visites chez le médecin et des factures d'hôpital, et que vous finissez par payer 7 000 $ de frais médicaux.
• Sur vos impôts, vous ne pourrez déduire que 1 000 $ (de 7 000 à 6 000 $) (et vous devrez détailler).

Un autre avantage d'un HSA :doublez vos avantages fiscaux !

Si vous ouvrez un HSA et que vous le financez tout au long de l'année, vous bénéficierez automatiquement des avantages d'une déduction fiscale. À titre hypothétique :disons que vous savez déjà que vous avez une facture médicale de 1 000 $ à venir. Vous pouvez contribuer 1 000 $ à votre HSA, puis utiliser votre HSA pour payer la facture le lendemain. Ce faisant, vous obtiendrez la déduction. Cependant, en procédant de cette façon, vous ne profitez que d'un des avantages fiscaux.

Si vous avez l'argent, une meilleure façon serait de financer entièrement une HSA chaque année et de payer les frais médicaux de votre poche. Ensuite, vous obtiendrez la déduction pour le HSA et obtenir la déduction détaillée pour frais médicaux (sous réserve des « si » mentionnés ci-dessus). L'argent dans le HSA fructifierait en franchise d'impôt. Ensuite, lorsque vous en aurez besoin pour des frais médicaux que vous ne pourrez plus vous permettre à l'avenir, il sortira également du compte en franchise d'impôt.

Conseil de pro :Doublez les déductions pendant que vous en avez besoin, puis obtenez l'argent en franchise d'impôt à l'avenir lorsque votre revenu sera plus faible (comme à la retraite).

Vaut-il la peine d'avoir un plan de santé à franchise élevée afin de Vous avez un HSA ?

Cela dépend de votre situation unique, même si souvent la réponse est oui ! J'ai passé de très nombreuses heures à analyser les options d'assurance maladie pour moi et mes clients. J'examine plus de 100 options pour une personne ou une famille, en tenant compte de la prime, de la franchise, des paiements de coassurance, etc. Lorsque tous les coûts sont pris en compte, les plans de franchise plus élevés s'avèrent être la meilleure affaire presque à chaque fois.

J'ai constaté que les plans HSA à eux seuls sont souvent la meilleure offre en matière d'assurance maladie. Lorsque vous ajoutez les avantages fiscaux, ils sont encore plus difficiles à battre.

Les comptes d'épargne santé offrent d'autres avantages fiscaux intéressants

Pour ceux qui se situent dans les tranches d'imposition les plus élevées, ainsi que ceux qui sont éligibles aux régimes de retraite de l'employeur, il existe un bonus supplémentaire pour l'ouverture d'un HSA.

Comme vous le savez probablement déjà, votre capacité à contribuer à un IRA ou Roth IRA est progressivement supprimée puis éliminée à certains niveaux de revenu. Il n'y a pas de limite de revenu sur l'éligibilité à cotiser à un HSA. C'est une façon de contribuer à quelque chose de bien meilleur qu'un IRA même lorsque vous ne pouvez pas contribuer à un IRA traditionnel ou Roth en raison de vos revenus.

De plus, avec de nombreux comptes de retraite, vous devez commencer à retirer des fonds (et à être imposé dessus) une fois que vous atteignez 72 ans. Avec un HSA, vous pouvez laisser l'argent fructifier sur le compte jusqu'à ce que vous en ayez besoin.

Et si j'ai besoin de mes fonds HSA pour autre chose ?

La réponse à cette question dépend de votre âge.

Si vous retirez de l'argent de votre HSA pour des raisons non médicales avant d'avoir atteint l'âge de 65 ans, vous devez payer l'impôt sur le revenu plus une pénalité de 20 %. Aie! Mais après avoir atteint 65 ans, la pénalité disparaît. Retirez-vous ! À ce stade, si vous utilisez l'argent à des fins non médicales, vous paierez des impôts sur cet argent (mais pas s'il est utilisé pour des dépenses médicales !).

Quelques écrous et boulons sur les HSA

Afin de profiter de cette opportunité, vous devez d'abord avoir un "plan de santé à franchise élevée" (tel que défini par le Congrès). De plus, vous (et votre conjoint) ne devez pas être éligible à une assurance maladie parrainée par l'employeur (à moins que l'employeur ne propose un plan HSA).

Le moyen le plus simple de savoir si un régime d'assurance maladie répond à la définition de «franchise élevée» est de demander à la compagnie ou à l'agent d'assurance. Chaque entreprise que je connais propose au moins un (et généralement plusieurs) plans éligibles au HSA, et cela est généralement indiqué dans le nom du plan.

Comment configurer un HSA ?

Si votre employeur propose un plan HSA, il vous recommandera généralement un fournisseur HSA ou aura un accord préexistant avec une compagnie d'assurance.

Si vous n'avez pas de HSA disponible auprès de votre employeur, vous pouvez éventuellement vous inscrire vous-même. Il existe des tonnes de compagnies d'assurance et d'options HSA. Je vous suggère de travailler avec votre conseiller financier ou d'utiliser un outil de recherche de fournisseur HSA pour trouver la solution adaptée à vos besoins uniques en matière de soins de santé.

Une fois que vous avez créé le compte, vous recevrez une carte de débit qui vous permettra de dépenser facilement l'argent de votre HSA (ne l'utilisez pas accidentellement pour acheter de l'essence ou des produits d'épicerie) !

Ne serait-il pas génial d'avoir la main verte… mais pour l'argent ? Voici une dernière fonctionnalité étonnante de HSA :il existe des moyens d'aider vos fonds HSA à croître ! Une institution financière que je connais propose en fait six types d'investissements pour les fonds, allant d'un compte du marché monétaire à des fonds communs de placement 100% actions. Donc, si vous êtes assez sûr que l'argent que vous investissez dans votre HSA sera là pendant longtemps avant d'en avoir besoin, vous pourrez l'investir un peu plus agressivement et le faire croître.

Est-ce une bonne idée d'ouvrir un HSA ?

Je comprends. Déterminer ce qu'est un HSA et s'il vous est bénéfique peut être déroutant. De plus, tout le monde n'a pas le temps (ou l'intérêt) de passer au crible l'intégralité de la publication IRS 969 qui détaille les plans de santé. Merci à vous d'avoir fait vos recherches !

Je dis souvent à mes clients de considérer un HSA comme un cadeau pour votre futur moi. Pour la plupart des gens, faire de petites cotisations HSA au fil du temps sera payant à long terme… surtout dans vos dernières années, lorsque vous pourriez avoir des coûts de soins médicaux plus élevés.

Il est difficile de trouver des moyens de laisser votre argent fructifier à l'abri de l'impôt, et cela pourrait en être un ! Ne laissez pas l'expression « haute franchise » vous effrayer avant de parler à votre employeur ou à votre conseiller financier des avantages fiscaux considérables d'un HSA.

Les HSA ne sont qu'une pièce du puzzle fiscal. Utilisez ces trucs et astuces YNAB pour faciliter la préparation et la production de vos déclarations de revenus.

Casey Murdock est un conseiller financier au service de clients dans plusieurs États. Il apporte une solide expertise technique au blog YNAB, et il a trouvé que Jesse était une bonne affaire sur l'assurance-vie à l'époque.