Qu'est-ce qu'un compte d'épargne santé et devriez-vous en ouvrir un ?

La période d'inscription ouverte (OEP) 2022 est en cours, ce qui signifie qu'il est maintenant temps de commencer à réfléchir aux modifications que vous pourriez souhaiter apporter à votre plan de couverture santé. Lorsque vous parcourez votre liste de contrôle d'inscription ouverte, une chose qui devrait être à l'esprit est de savoir si vous souhaitez ou non commencer à cotiser à un compte d'épargne santé (HSA).

Un HSA peut vous aider à mieux contrôler les frais médicaux tout en économisant de l'argent sur les impôts, mais pour être éligible, vous devez avoir un type spécial d'assurance maladie appelé plan à franchise élevée. Lisez la suite pour en savoir plus sur le fonctionnement des HSA et savoir s'ils sont le bon compte pour vous.

Qu'est-ce qu'un compte d'épargne santé ?

Un compte d'épargne santé est un compte d'épargne libre d'impôt conçu spécifiquement pour les dépenses médicales admissibles. Les HSA peuvent vous aider à payer certains frais médicaux, dentaires et visuels, ainsi que ceux de votre conjoint, de vos enfants ou d'autres personnes à charge éligibles.

En utilisant des dollars non imposés dans un compte d'épargne santé pour payer les franchises, les quotes-parts, la coassurance et certaines autres dépenses, vous pourrez peut-être réduire vos coûts globaux de soins de santé.

Comment fonctionne une HSA ?

Pour avoir un HSA, vous devez être inscrit à un plan de santé à franchise élevée (HDHP). Pour 2022, le plan de santé doit avoir une franchise d'au moins 1 400 $ pour une couverture personnelle ou de 2 800 $ pour une couverture familiale. Certains employeurs qui offrent des plans de santé à franchise élevée offrent également des HSA. Si ce n'est pas le cas, vous pouvez ouvrir votre propre compte HSA tant que vous disposez d'un plan éligible.

Un HSA appartient à un employé mais peut être financé par l'employé ou l'employeur. Si vous avez un HSA sur votre lieu de travail, vous pouvez configurer des cotisations automatiques directement à partir de votre chèque de paie. Chaque année, vous décidez du montant à cotiser à votre compte HSA, bien que vous ne puissiez pas dépasser les maximums imposés par le gouvernement. Pour 2022, vous pouvez cotiser jusqu'à 3 650 $ si vous avez une couverture personnelle ou jusqu'à 7 300 $ pour une couverture familiale.

Après avoir ouvert un HSA, vous recevrez une carte de débit liée à votre solde HSA, que vous pourrez utiliser pour payer les frais médicaux éligibles. Cela comprend les franchises, les quotes-parts et la coassurance, ainsi que d'autres frais médicaux admissibles non couverts par votre régime. Sachez que les fonds HSA ne peuvent généralement pas être utilisés pour payer des primes.

Contrairement à un compte de dépenses flexible, tous les fonds inutilisés de votre HSA seront reportés d'année en année, ce qui signifie qu'il n'y a pas de pénalité « utilisez-le ou perdez-le ». Après 65 ans, vous ne pouvez plus cotiser à un HSA, mais les fonds peuvent toujours être retirés pour les frais médicaux. Cependant, ils peuvent être soumis à l'impôt sur le revenu s'ils ne sont pas utilisés pour des frais médicaux éligibles à l'IRS.

Éligibilité HSA

Afin d'accéder aux avantages d'un HSA, vous devez répondre aux critères d'admissibilité de l'IRS.

Pour un HSA, vous devez : 

• Avoir un plan de santé à franchise élevée 
• Ne pas être inscrit à d'autres plans de soins de santé (sauf autorisation de l'IRS) 
• Ne pas être inscrit à Medicare
• Ne pas être répertorié comme personne à charge sur la déclaration de revenus de quelqu'un d'autre
• Être âgé de moins de 65 ans (afin de continuer à cotiser)

Qu'est-ce qu'un HDHP ?

Un régime d'assurance maladie à franchise élevée est un type d'assurance maladie assorti d'une franchise importante pour les frais médicaux, mais qui facture des primes mensuelles moins élevées.

Franchise =Le montant que vous payez pour les services de soins de santé couverts avant que votre régime d'assurance ne commence à payer.

Primes =Le montant que vous payez pour une police d'assurance.

Avantages et inconvénients d'un HSA

Comme la plupart des options de soins de santé, les comptes d'épargne santé présentent des avantages et des inconvénients. Lorsque vous pesez vos choix, considérez les avantages et les inconvénients suivants avant d'ouvrir un HSA.

Dois-je ouvrir un compte d'épargne santé ?

Lorsque vous envisagez un HSA, pensez à vos besoins en matière de soins de santé et à ce que vous pouvez raisonnablement vous permettre en matière de cotisations, de franchises et de primes. Si vous êtes généralement en bonne santé et que vous ne prévoyez pas avoir besoin de soins médicaux coûteux au cours de la prochaine année, un HSA peut être un choix judicieux. Mais si vous pensez qu'il sera difficile de respecter une franchise élevée et / ou de mettre de l'argent de côté pour les cotisations HSA, cela ne vaut peut-être pas la peine d'en ouvrir une. L'éligibilité sera, bien sûr, également un facteur déterminant. Si vous n'êtes pas sur un plan à franchise élevée, un HSA ne sera pas une option pour vous pour le moment, mais peut l'être à l'avenir.

FAQ

Les HSA sont-ils un compte à triple avantage fiscal ?

Les HSA sont souvent qualifiées de triplement fiscalement avantageuses car :1) les cotisations ne sont pas imposables, 2) l'argent peut être investi et fructifier à l'abri de l'impôt, et 3) les retraits ne sont pas imposés tant qu'ils sont utilisés à des fins médicales qualifiées. dépenses.

Un HSA peut-il être utilisé pour les primes ?

Les fonds HSA ne peuvent généralement pas être utilisés pour payer les primes. Il y a quelques exceptions à cela, comme si vous bénéficiez d'une couverture de continuation des soins de santé (telle que la couverture sous COBRA) ou si vous recevez des allocations de chômage fédérales ou étatiques.

Reportez-vous à la publication IRS 502 pour plus d'informations.

Pour quoi puis-je utiliser mon HSA ?

Vos cotisations HSA, qui ont un plafond annuel, peuvent être utilisées pour payer les soins médicaux, dentaires et visuels ainsi que les médicaments sur ordonnance. Les montants retirés d'un HSA ne sont pas imposés tant qu'ils sont utilisés pour payer des services que l'IRS traite comme des frais médicaux qualifiés.

Voici quelques exemples de frais médicaux admissibles :

• Franchises
• Services dentaires
• Traitements psychiatriques
• Soins de la vue
• Médicaments sur ordonnance 
• Co-paiement 

Pour une liste complète des dépenses médicales admissibles, consultez l'IRS ou votre employeur.

Qu'est-ce qu'une carte HSA ?

Une carte HSA est une carte de débit qui vous permet d'accéder aux fonds de votre compte d'épargne santé. Vous devez utiliser votre carte pour les dépenses éligibles. Les achats non admissibles sont assujettis à une pénalité de 20 % et vous devrez les réclamer sur vos impôts sur le revenu.

Réflexions finales

Pour de nombreuses personnes, les HSA offrent un moyen fiscalement avantageux de payer les frais médicaux. Commencer un HSA à un âge précoce, si vous êtes admissible, et lui permettre de s'accumuler au fil du temps, peut grandement contribuer à votre santé financière et médicale. Dans l'ensemble, les HSA peuvent être un excellent outil pour couvrir vos frais de soins de santé, maintenant et à l'avenir.