5 signes que votre entreprise est financièrement insolvable

L'insolvabilité se produit lorsque votre entreprise a plus de dettes que d'actifs et ne peut plus payer ses dépenses. Découvrez si votre entreprise est insolvable.

C'est le pire résultat de la gestion d'une entreprise. Vous mettez des années d'efforts, de temps et parfois même de sang dans votre travail, puis l'industrie change ou un verrouillage se produit, et maintenant vous pouvez être propriétaire d'une entreprise insolvable.

Parlons de ce qu'est l'insolvabilité financière et comment reconnaître l'insolvabilité dans votre entreprise.

Que signifie l'insolvabilité ?

Quand une entreprise est-elle insolvable ? L'insolvabilité se produit lorsqu'une entreprise a plus de dettes que d'actifs et pas assez de liquidités pour continuer à payer ses dépenses d'exploitation.

Il est important de comprendre la différence entre l'insolvabilité et la faillite. La solvabilité et l'insolvabilité ont à voir avec le fait que la valeur de vos actifs dépasse la valeur de vos passifs ; la faillite est une voie légale que vous pouvez emprunter (volontairement ou involontairement) pour liquider vos actifs afin de rembourser vos dettes lorsque vous êtes insolvable.

Voici les signes dans votre propre comptabilité que vous pourriez être confronté à un risque d'insolvabilité.

1. Paiements manquants

Si vous commencez à recevoir des lettres de demande de fournisseurs et des relevés interminables remplis de frais de service, vous devez comprendre ce qui se passe. Il se peut que votre responsable des comptes fournisseurs ne le coupe pas ou que votre logiciel de comptabilité ait besoin d'une meilleure organisation. Mais si la cause est que vous n'avez pas le fonds de roulement nécessaire pour effectuer les paiements, quelque chose ne va pas.

Vous pouvez manquer des paiements aux fournisseurs et il ne se passe pas grand-chose pendant un certain temps. Mais une fois que vous commencerez à manquer de paie et à ne pas rembourser votre dette, vos employés partiront et la banque commencera à reprendre possession de vos actifs.

2. Lignes de crédit maximisées

Il est normal qu'une entreprise puise dans sa marge de crédit pour faire de la paie ou acheter des stocks en gros. Mais les lignes de crédit sont censées être renouvelables. Vous tirez sur la ligne pour payer quelque chose, puis lorsque les revenus arrivent, vous payez sur la ligne et gardez la différence.

Lorsque vous dessinez sur la ligne et que vous ne la remboursez pas, la banque commence à la classer comme une ligne à feuilles persistantes. Les garanties des marges de crédit sont généralement des actifs dits commerciaux, des actifs, tels que les comptes clients et les stocks, qui ne sont pas destinés à durer à long terme.

La banque n'aime pas avoir une dette à long terme garantie par un actif à court terme. Finalement, ils cesseront de le renouveler et vous demanderont soit de le rembourser, soit de faire reprendre possession de vos actifs.

Si vous constatez qu'une ou plusieurs marges de crédit sont épuisées. Essayez de commencer à effectuer des paiements. Rembourser un peu de capital est mieux que rien. Si vous ne pouvez pas effectuer de paiements, vous devrez peut-être commencer à penser à l'insolvabilité.

3. Prêts bancaires refusés

Les banques sont en affaires pour faire des affaires. Les grandes banques nationales réduisent parfois les paramètres de souscription, mais si vous êtes refusé par les banques communautaires locales, même avec une garantie gouvernementale sur le prêt, c'est pour une raison.

De plus, les banques mettront des clauses restrictives dans vos accords de prêt pour des éléments tels que la couverture du service de la dette et le ratio dette / actif. Ces clauses sont là pour que la banque puisse suivre l'évolution de votre entreprise. Si vous faites trébucher l'un d'entre eux, cela pourrait signifier que vous êtes sur la voie de l'insolvabilité et que la banque voudra probablement vous rencontrer. Finalement, ils peuvent appeler le prêt.

4. Fonds propres négatifs

Légalement, il existe deux tests qui déterminent si votre entreprise est insolvable. Le premier est le test du bilan. C'est simple. Si vous avez plus de dettes que d'actifs, votre entreprise peut être considérée comme insolvable.

Cela dit, ce n'est pas parce que vous avez plus de dettes que d'actifs que vous devez cesser vos activités. J'ai fait un certain nombre de prêts à des entreprises avec des capitaux propres négatifs lorsque je travaillais pour une banque. Les entreprises qui ont été achetées avec une dette ou qui n'étaient pas à forte intensité de capital avaient souvent très peu d'actifs autres que de l'argent, donc lorsque l'argent était distribué, elles avaient des capitaux propres négatifs.

Mais le test du bilan, à lui seul, ne donne pas une image complète. Vous devez le coupler avec le test décrit dans la section suivante.

5. Flux de trésorerie prévisionnel négatif

Le deuxième test est le test de trésorerie. Ce test ne consiste pas simplement à sortir votre état des flux de trésorerie et à vérifier votre flux de trésorerie d'exploitation. L'insolvabilité des flux de trésorerie se produit lorsque vous prévoyez des dépenses et des ventes futures et qu'il est impossible de couvrir les dépenses avec vos revenus.

C'est une bonne pratique commerciale de créer un budget d'entreprise annuel, puis de le suivre tout au long de l'année. Il peut être judicieux de le faire pendant des périodes plus courtes. Les entreprises de construction suivent les estimations des offres pour les comparer aux coûts finaux du projet. De nombreuses entreprises tiennent une feuille de calcul des flux de trésorerie pour prédire quand l'argent arrivera sur divers comptes afin que les paiements puissent être effectués. Plus vous le suivez, mieux vous le gérerez.

Que faire avec une entreprise insolvable

Si vous avez une entreprise insolvable, cela ne doit pas nécessairement être la fin de votre carrière. La première chose à faire est d'essayer d'éviter la faillite. De nombreux entrepreneurs qui ont fait faillite pendant la crise financière de 2008 n'ont pas pu obtenir de prêt pendant une décennie dans une nouvelle entreprise.

Les faillites restent sur votre rapport de crédit personnel pendant sept ans, mais les banques extrairont des rapports LexisNexis et des rapports de crédit d'entreprise qui remonteront plus loin que cela. De nombreuses banques ont des règles strictes selon lesquelles elles ne prêteront pas aux personnes en faillite; certains le permettront, mais seulement après des années.

Donc, si vous devez livrer des pizzas la nuit, retarder tous vos vendeurs et restructurer vos prêts avec la banque pour que cela fonctionne, cela en vaut la peine. Même si votre entreprise actuelle finit par faire faillite, éviter la faillite facilitera le démarrage d'une nouvelle entreprise.

Si l'entreprise est tout simplement trop loin, que la dette s'accumule et qu'il y a peu ou pas de valeur d'actif, vous feriez mieux d'engager un avocat spécialisé en faillite et de commencer le processus vous-même. Cela ira probablement mieux au tribunal si vous coopérez. Et même alors, ce n'est pas la fin du monde d'avoir une faillite. Il existe des banques qui travailleront avec vous si vous en avez besoin, mais de nombreuses entreprises peuvent être gérées sans recourir au financement par emprunt.

Soyez prêt

Si vous vous inquiétez de l'insolvabilité d'une entreprise, cela signifie que quelque chose ne s'est pas passé comme prévu. Cela ne signifie pas que vous ne pouvez pas être préparé. Analysez vos finances tous les mois si vous pensez que quelque chose ne va pas. Remboursez vos lignes de crédit et déchargez tous les actifs que vous n'utilisez pas. Plus vous pouvez faire pour être prêt et flexible, mieux c'est.