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Comment calculer votre ratio d'endettement pour 2022

Le ratio d'endettement peut être utile pour les grandes entreprises qui recherchent des investisseurs potentiels ou envisagent de demander un prêt.

Le calcul du ratio d'endettement de votre entreprise peut fournir aux parties intéressées les chiffres dont elles ont besoin pour décider d'investir ou de prêter des fonds à votre entreprise.

Présentation :qu'est-ce que le ratio d'endettement ?

Tous les ratios comptables sont conçus pour donner un aperçu de la performance financière de votre entreprise. Le ratio d'endettement vous donne un aperçu de la part des actifs de votre entreprise qui est actuellement financée par la dette, plutôt que par les capitaux propres du propriétaire ou des actionnaires.

Le calcul de votre ratio d'endettement peut montrer aux investisseurs et créanciers potentiels comment votre entreprise s'est développée et, plus important encore, quelle partie de vos actifs commerciaux actuels a été financée par les capitaux propres de l'entreprise et quelle partie a été financée par des fonds empruntés.

Connaître votre ratio d'endettement peut être particulièrement utile lors de la préparation de projections financières, quel que soit le type de comptabilité que votre entreprise utilise actuellement.

Bien que votre comptable ou comptable du personnel soit responsable de la gestion du cycle comptable de votre entreprise, qui comprend la saisie des transactions financières, y compris la clôture des écritures, il est préférable que vous ayez un comptable expérimenté pour gérer le calcul et l'analyse des ratios.

Le ratio d'endettement est considéré comme un ratio d'endettement, mesurant la dette globale d'une entreprise, puis comparant cette dette aux actifs ou aux capitaux propres de l'entreprise.

Si la majorité de vos actifs ont été financés par des créanciers sous forme de prêts, l'entreprise est considérée comme fortement endettée. À son tour, si la majorité des actifs sont détenus par des actionnaires, l'entreprise est considérée comme moins endettée et plus stable financièrement.

Bien que les entreprises de toute taille puissent utiliser le ratio d'endettement à leur avantage, il est particulièrement important pour les grandes entreprises qui cherchent à obtenir un financement supplémentaire ou à demander un prêt afin de financer la croissance de l'entreprise, car les investisseurs et les créanciers trouvent le ratio d'endettement utile pour déterminer le risque de crédit. Si vous n'utilisez pas la comptabilité en partie double, vous ne pourrez pas calculer de ratio dette/actif.

Bien qu'un comptable ou un professionnel de la finance expérimenté soit la meilleure personne pour calculer et analyser un ratio d'endettement, en tant que propriétaire d'entreprise, il est important que vous compreniez ce qu'est le ratio, comment le calculer et quels en sont les résultats. moyenne de calcul.

Quelle est la formule du ratio d'endettement ?

Si vous vous demandez comment calculer votre ratio d'endettement, c'est en fait beaucoup plus facile que vous ne le pensez. Tout ce dont vous aurez besoin est un bilan actuel qui affiche vos totaux d'actif et de passif.

Comment calculer le ratio d'endettement de votre petite entreprise

La formule de calcul du ratio d'endettement de votre entreprise est la suivante :

Total du passif ÷ Total de l'actif

Assez simple, n'est-ce pas? Si vous êtes prêt à connaître le ratio d'endettement de votre entreprise, voici quelques étapes pour vous aider à démarrer.

Étape 1 :Générer un bilan

Vous devrez exécuter un bilan dans votre logiciel de comptabilité afin d'obtenir le total de vos actifs et le total de vos passifs. Le bilan est le seul rapport nécessaire pour calculer votre ratio.

Astuce de pro : Votre bilan vous fournira les totaux dont vous avez besoin pour calculer votre ratio d'endettement. Assurez-vous d'exécuter le bilan pour la période appropriée.

Étape 2 :Divisez le total des passifs par le total des actifs

Nous allons vous fournir deux exemples pour calculer votre ratio dette totale/actif total :

Exemple 1 :Votre bilan indique que le passif total est de 75 000 $, avec un actif total de 68 000 $.

75 000 $ (passif) ÷ 68 000 $ (actif) =1,1 ratio dette/actif

Exemple 2 :Sur votre bilan, votre passif totalise 65 000 $, tandis que votre actif totalise 71 000 $.

65 000 $ (passif) ÷ 71 000 $ (actif) =0,91 ratio dette/actif

Astuce de pro : Assurez-vous de diviser les passifs en actifs, sinon vos résultats seront inexacts.

Étape 3 :Analysez les résultats

Bien qu'il soit important de savoir comment calculer le ratio d'endettement pour votre entreprise, cela n'a aucun sens si vous ne comprenez pas ce que signifient réellement les résultats de ce calcul. Le ratio d'endettement est utilisé par les investisseurs et les institutions financières pour déterminer le risque financier d'une entreprise particulière.

Par exemple, si vous recherchez activement des investisseurs pour votre entreprise ou si vous cherchez à demander un prêt commercial, le ratio d'endettement sera probablement calculé afin de déterminer le risque d'un prêt ou d'un investissement particulier pour votre entreprise.

Comment analyser le ratio d'endettement de votre petite entreprise

Si vous ne savez toujours pas ce qu'est un bon ratio d'endettement, voici quelques lignes directrices :

  • Un ratio de 1 indique que la valeur des actifs de votre entreprise et celle de vos passifs sont égales.
  • Un ratio supérieur à 1 indique que votre entreprise porte actuellement plus de passifs que d'actifs. Cela place votre entreprise dans une situation précaire et sera probablement considérée comme une situation à haut risque par les investisseurs ou les institutions financières.
  • Un ratio inférieur à 1 indique que votre entreprise possède plus d'actifs que de passifs, ce qui fait d'un investissement dans votre entreprise une entreprise moins risquée. Un ratio inférieur à 1 signifie également que vous avez les actifs disponibles à vendre si votre entreprise rencontre des difficultés financières.

Parce qu'un ratio supérieur à 1 indique également qu'une grande partie des actifs de votre entreprise sont financés par des dettes, il déclenche instantanément un signal d'alarme. Cela expose également votre entreprise à un risque plus élevé de défaut de paiement sur ces prêts si votre flux de trésorerie baisse.

Un ratio supérieur à 1 représente également un risque important pour ceux qui sont endettés à taux variable, car une hausse soudaine des taux d'intérêt peut affecter la capacité de votre entreprise à respecter ses obligations de remboursement, entraînant un défaut sur tout prêt à taux variable que vous pourriez avoir.

Astuce de pro : Il est utile de suivre régulièrement votre ratio d'endettement pour déterminer si votre ratio est à la hausse, à la baisse ou s'il reste le même.


FAQ

  • Bien que le ratio soit beaucoup plus utile pour les grandes entreprises, il ne fait certainement pas de mal de connaître le ratio dette/actif de votre entreprise. Il peut également être utile de suivre régulièrement ce ratio sur une période donnée afin d'être au courant de toute tendance.

  • Oui, vous devez comprendre ce qu'est un ratio d'endettement. Bien que votre comptable puisse être responsable du calcul des ratios commerciaux, plus vous avez d'informations et de compréhension sur la santé financière de votre entreprise, mieux c'est.

  • Être fortement endetté signifie que votre entreprise utilise un montant élevé de dettes sous forme de prêts et d'autres investissements pour financer les opérations de l'entreprise. Plus une entreprise est endettée, plus l'opération est considérée comme risquée. Une entreprise à faible endettement signifie que même si votre entreprise est endettée, elle dispose de suffisamment d'actifs pour fonctionner de manière rentable.


Ratio d'endettement :quel est le vôtre ?

Connaître votre ratio d'endettement peut vous aider à maîtriser votre endettement tout en gardant votre entreprise attrayante pour les investisseurs et les créanciers potentiels.

Si vous choisissez de calculer votre ratio d'endettement, faites-le régulièrement afin de pouvoir suivre toute augmentation ou diminution de votre ratio et d'agir en conséquence.