Qu'est-ce qu'une homologation informelle ?

L'homologation est le processus consistant à payer les dépenses finales et à transférer la propriété des biens de la succession aux héritiers après le décès d'une personne. Même si l'homologation est un processus légal, cela ne signifie pas toujours qu'un juge des successions doit approuver chaque étape du processus, ou qu'il sera même nécessaire de comparaître devant le tribunal des successions. Alors que chaque État établit des lois spécifiques concernant l'homologation, la plupart autorisent un type appelé homologation informelle qui peut accélérer la clôture d'une succession et économiser de l'argent dans le processus.

Identification

Une homologation informelle, aussi appelée administration volontaire, est un moyen de traiter les questions d'homologation en dehors d'un tribunal. Le plus souvent, la taille de votre succession et l'accord entre vos héritiers, plutôt que d'avoir ou non un testament, détermine si l'homologation informelle est une option. Quelle que soit la manière dont l'homologation est complétée, cependant, le tribunal doit approuver et nommer légalement le représentant personnel chargé de liquider une succession avant que l'homologation puisse commencer.

Actions préliminaires

En tant que représentant personnel, une fois que vous recevez l'approbation du tribunal et les documents qui vous permettent d'agir au nom de votre proche, vous commencez par déposer des documents et payer des frais de dépôt. Les documents comprennent généralement ceux relatifs à votre rôle de représentant personnel, formulaires de consentement de l'héritier et du bénéficiaire, un inventaire des actifs et une demande d'ouverture d'homologation. En outre, certains États peuvent également exiger que vous obteniez une signature ou un cautionnement. Comme dernière étape, vous ouvrez un compte courant et si votre état exige une notification dans les journaux, placer un avis aux créanciers et un délai pour déposer des réclamations contre la succession dans votre journal local.

Traiter

Une homologation informelle doit être terminée dans le délai spécifié par votre état. Par exemple, dans le Wisconsin, vous avez 12 mois à moins que vous ne demandiez un délai supplémentaire au tribunal. Au cours de cette période, vous effectuez toutes les activités nécessaires à la fermeture du domaine, comme payer des factures, actifs liquéfiants, vendre un bien immobilier et déposer une déclaration de revenus définitive sans avoir préalablement reçu l'autorisation du tribunal. Si un testament est présent, vous distribuez également les biens selon les termes du testament. Lorsque l'homologation informelle est presque terminée, vous déposez ensuite un état comptable définitif, ainsi que des reçus ou d'autres documents pour documenter le transfert d'argent dans et hors de la succession.

Considérations

Une homologation informelle peut être un processus compliqué. Bien que vous puissiez le faire sans avocat, une recommandation générale est de retenir à la fois un avocat chargé des successions et un avocat fiscaliste pour vous conseiller pendant le processus d'homologation informel. Il est important de garder à l'esprit que même si le processus commence comme une homologation informelle, si des problèmes surviennent, les héritiers peuvent toujours contester en demandant une audition formelle.