Définition de la rétention nette de l'entreprise

Qu'est-ce que la rétention nette d'entreprise ?

La rétention nette des entreprises est une mesure du nombre de polices qu'une compagnie d'assurance a en main à un moment donné. La mesure reflète le nombre de plans d'assurance souscrits qui restent en vigueur après déduction de ceux annulés, périmé, ou cédée à un réassureur. La rétention nette d'entreprise représente le chiffre d'affaires des polices d'une compagnie d'assurance sur une période donnée. Aussi, les entreprises ne conserveront que des polices sélectionnées, jugé important pour leurs perspectives de croissance à long terme. Le fournisseur cédera d'autres, moins favorable, ou des plans moins rentables à une compagnie de réassurance.

Points clés à retenir

• La rétention nette des entreprises est une mesure de la croissance et de la force d'une entreprise au cours d'une période spécifique.
• En assurance, c'est le nombre de polices restantes après déduction annulée, périmé, ou des régimes d'assurance cédés.
• La mesure représente le chiffre d'affaires de la politique de l'entreprise, avec uniquement des polices rentables conservées sur le long terme.
• La rétention nette indique la capacité d'une entreprise à gérer les risques et à rester rentable.

Comprendre la rétention nette

Le calcul de la rétention nette se fait en divisant les primes nettes payées sur les polices souscrites par les primes brutes des plans souscrits. Les primes nettes sont ce qu'il reste à l'entreprise après déductions telles que les frais de souscription, céder, ou autrement au service de la police.

L'objectif est de déterminer la croissance d'une entreprise et de comparer le nombre de polices vendues au montant qui reste actif. Une diminution de la rétention nette de l'entreprise au fil du temps suggère que l'entreprise est en difficulté et devrait envisager de réduire les coûts et d'autres moyens de lutter contre ces pertes. Une augmentation de la rétention nette des affaires au fil du temps représente une entreprise avec une expansion et une croissance des bénéfices.

En d'autres termes, la rétention nette d'entreprise mesure la force d'une compagnie d'assurance, démontrant qu'il a pu détenir un groupe de polices dans son compte tout en gérant adéquatement les risques liés à la tenue de ces comptes, sans avoir à les céder à des réassureurs.

Bien que les entreprises s'efforcent d'atteindre 100 % de rétention, c'est à la fois difficile et impossible à réaliser.

L'importance de la rétention nette

La rétention nette des entreprises est une mesure cruciale non seulement de la capacité d'une compagnie d'assurance à continuer à souscrire de nouvelles polices et à conserver ses clients, mais aussi de la façon dont elle gère les risques. Atteindre de nouveaux clients, et ainsi accumuler plus de revenus, exige d'une compagnie d'assurance qu'elle reconnaisse ses forces et ses faiblesses. La compagnie d'assurance dispose-t-elle d'un vaste réseau de bureaux et de vendeurs ? Offre-t-elle un large panier de produits d'assurance à différents segments de marché, ou se concentre-t-il sur une poignée de produits ? Certaines de ses offres de produits entraînent-elles des pertes importantes ?

Pour réduire leur exposition aux risques associés aux polices qu'elles souscrivent, les compagnies d'assurance cèdent souvent les polices à des sociétés de réassurance. La cession est une pratique courante chez les compagnies qui offrent une assurance habitation aux propriétaires. Une entreprise limitera son exposition aux dangers tels que les ouragans, tremblements de terre, et les incendies de forêt en cédant certaines de ses polices souscrites à un réassureur. Le réassureur assumera le risque de payer une réclamation pour une partie de la prime en retour.

En cédant un régime d'assurance souscrit, la société cédante déplacera une partie du risque éventuel de règlement des sinistres de la colonne du passif à la colonne de l'actif. Avec une responsabilité réduite, l'assureur peut continuer à souscrire des polices et à développer son activité. La réduction de l'exposition au risque de sinistre et des coûts de gestion des contrats peut aider l'assureur à augmenter ses bénéfices et à améliorer sa capitalisation. La réduction de la responsabilité augmente la rétention nette et indique une entreprise financièrement saine.

Les entreprises disposent de plusieurs méthodes pour réduire les risques. Dans le cas d'un groupe d'assurance, l'organisation peut améliorer sa gestion des risques en rationalisant la liste des réassureurs qu'elle utilise plutôt que d'aller sur le marché libre pour trouver une compagnie de réassurance. L'assureur peut également améliorer son profil de risque en diversifiant les polices qu'il souscrit. Dans le cas d'un assureur de biens, ils peuvent souscrire des polices dans une zone géographique différente, moins sujettes aux réclamations pour dommages. Aussi, l'entreprise peut élargir les types de polices qu'elle commercialise et étendre pour inclure la santé, auto, et d'autres lignes de couverture.

Exemple de rétention nette

La rétention nette est un excellent indicateur de la force d'une entreprise. Par exemple, XYZ Insurance souhaite comparer son taux de rétention net d'activité en 2020 par rapport à il y a cinq ans, en 2015, pour voir comment ça avance.

En 2015, XYZ avait 5000 comptes et en a perdu 500 à cause d'annulations et de non-renouvellements, donnant à l'entreprise un taux de rétention net de 90 %. (5, 000 - 500 / 5, 000 =0,9 ou 90%).

En 2020, XYZ a réussi à ajouter plus de comptes mais n'a pas réussi à conserver autant de politiques. Le taux de rétention net des affaires de la société a diminué. XYZ en avait 5, 500 comptes, mais perdu 1, 000 d'entre eux, ce qui lui donne un taux de rétention net d'un peu moins de 82 %. (5, 500 - 1, 000 / 5, 500 =0,818 ou un peu moins de 82 %).

Ce résultat peut suggérer que l'entreprise est en difficulté ces dernières années et devrait chercher des moyens de réduire ses coûts ou de réduire son exposition aux sinistres.