Comprendre l'assurance captive

Le terme " assurance captive " peut être utilisé pour décrire une compagnie d'assurance qui existe dans le but limité d'assurer une société sœur ou une société mère. En règle générale, Les sociétés d'assurance captives appartiennent à de grandes sociétés dont le coût d'assurance est extrêmement élevé. Afin d'économiser sur ces coûts, les compagnies financent leurs propres compagnies d'assurance privées. Ces sociétés rédigent à leur tour des politiques pour la société mère ou la société sœur.

Établir une captive

Tous les pays ou états ne prévoient pas la création de sociétés d'assurance captives. Il y a certains domaines, bien que, où la juridiction est très favorable aux captifs. À savoir, Bermudes, Le Panama et d'autres pays d'Amérique du Sud et des Caraïbes se sont imposés comme des lieux de prédilection pour les compagnies d'assurance captives. Pour établir une captive, vous devez d'abord trouver un emplacement pour cette entreprise. Puis, vous devez déterminer si les lois de votre état vous permettent de vous assurer à partir de cet endroit. Une fois ces premières recherches terminées, vous pouvez commencer le processus de création de votre entreprise.

Règles et règlement

Chaque juridiction réglemente ses sociétés captives. Il existe un malentendu courant selon lequel les juridictions en dehors des États-Unis sont en quelque sorte moins réglementées. Au contraire, ces pays ont mis en place un certain nombre de réglementations pour l'établissement de banques et de compagnies d'assurance au cours des dernières décennies. Aujourd'hui, la commission des assurances de n'importe quelle juridiction devra approuver votre demande de création d'entreprise. Elle ne sera approuvée que si vous disposez d'un capital suffisamment important, généralement en millions de dollars, et un conseil d'administration qualifié pour administrer une société captive.

Types de sociétés d'assurance captives

Chaque juridiction régira également les types de captives disponibles. En général, vous aurez le choix entre cinq types. Certaines juridictions limitent cette liste à un ou deux types seulement. Selon le type de captif que vous choisissez, vos coûts augmenteront ou diminueront. Les captives les moins chères sont les moins fonctionnelles, tandis que ceux qui offrent le plus de fonctionnalités entraîneront des coûts élevés.

• Une captive monoparentale est constituée pour assurer exclusivement les risques de ses sociétés mères et affiliées. Il aura une exigence de capitalisation inférieure à celle des autres formes.
• Une association captive est constituée par plusieurs sociétés participantes dans le but d'assurer chacune. Cela peut être rentable puisque les entreprises peuvent tirer leurs ressources, mais il peut également présenter un conflit d'intérêts s'il y a un différend à l'avenir sur des réclamations.
• Une captive de groupe est également détenue conjointement par diverses sociétés, mais ces sociétés n'ont aucune association entre elles. Plutôt, ils se réunissent dans le seul but de former cette société.
• Une agence captive assure non seulement les sociétés mères mais aussi les clients de l'entreprise. Cette structure a souvent le plus haut niveau d'exigences puisqu'elle est au service de tiers.
• Finalement, une captive de location est un mélange d'une captive d'agence et d'une captive monoparentale. Il a la particularité d'être uniquement loué, moyennant une cotisation annuelle, plutôt qu'en propriété exclusive. Le locataire paie pour obtenir l'administration et la charte pour une période temporaire.