Traditionnel ou Roth IRA :quel compte de retraite vous convient le mieux ?

Économiser de l'argent pour la retraite est une priorité pour de nombreuses personnes.

De nombreux Américains économisent de l'argent pour leurs « années d'or » grâce aux régimes de retraite professionnels et aux comptes individuels qu'ils créent, les IRA traditionnels et Roth étant des véhicules fréquemment utilisés dans cette dernière catégorie. 

Les experts vous recommandent d'utiliser un Roth ou un IRA traditionnel afin d'économiser et d'augmenter votre plan de retraite.  (iStock / iStock)

Roth IRA

Les titulaires de Roth IRA peuvent verser des contributions après impôt sur leurs comptes. 

"La raison pour laquelle beaucoup de gens aiment un Roth IRA aujourd'hui, c'est que vous payez des impôts sur le revenu aujourd'hui avant de mettre de l'argent dans le Roth IRA", a déclaré à FOX Business Ted Jenkin, expert en finances personnelles et associé chez Exit Wealth. "L'argent croît en franchise d'impôt tant qu'il se trouve à l'intérieur du Roth IRA, mais la bonne nouvelle à propos d'un Roth IRA est que vous ne payez jamais d'impôt lorsque vous le retirez, donc il est essentiellement imposé une fois aujourd'hui et vous n'êtes plus jamais imposé." 

Pour 2025, le plafond de cotisation pour les Roth IRA est de 7 000 $ pour les personnes de moins de 50 ans et de 8 000 $ pour les personnes plus âgées, selon l'IRS. 

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Lorsqu'une personne retire des cotisations d'un Roth IRA, elle n'aura pas d'impôts ni de pénalité. Un titulaire pourrait faire face aux deux s'il fait cela pour les revenus du Roth IRA avant que cinq ans ne se soient écoulés depuis l'ouverture du compte ou s'il a moins de 59 ans et demi, selon Fidelity.

L'homme d'affaires en costume tient une tirelire. Concept d'épargne financière (iStock / iStock)

IRA traditionnels

Les fonds placés dans les IRA traditionnels ne sont généralement « pas imposés jusqu'à ce que vous receviez une distribution », selon l'IRS.

"Tout comme un Roth IRA, les dollars augmentent avec report d'impôt. Cependant, sur toute cette croissance dans l'IRA traditionnel, en fin de compte, vous serez imposé lorsque vous le retirerez plus tard", a déclaré Jenkin.

Il a noté que « cela peut être difficile parce que vous ne savez pas toujours quelles seront vos tranches d’imposition à l’avenir ». 

Les personnes de moins de 50 ans peuvent cotiser jusqu'à 7 000 $ aux IRA traditionnels en 2025. Pour celles de plus de 50 ans, ce montant est légèrement plus élevé, à 8 000 $.

Contrairement aux Roth IRA, les contributions aux IRA traditionnels peuvent être déductibles d'impôt mais, selon Jenkin, cela « dépend d'un certain nombre de facteurs ».

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Il a déclaré que la « grande question » concernant la déductibilité était :« Êtes-vous couvert par un régime de retraite d'employeur ? »

"Si vous ne le faites pas, ou si votre conjoint ne le fait pas, vous pouvez alors déduire entièrement l'IRA traditionnel", a-t-il déclaré à FOX Business. "Mais si vous en avez un au travail, le montant de vos revenus diminue progressivement, selon qu'il est déductible ou non."

En ce qui concerne les retraits pour les IRA traditionnels, vous pouvez le faire à tout moment, mais cette distribution "sera incluse dans votre revenu imposable et pourra être soumise à un impôt supplémentaire de 10 % si vous avez moins de 59 ans et demi", selon l'IRS.

Pour les IRA traditionnels, les titulaires sont confrontés à une distribution minimale requise qu'ils doivent retirer chaque année une fois qu'ils atteignent 73 ans.  

Points à considérer

Les différences entre les IRA traditionnels et les Roth IRA donnent aux personnes qui planifient leur retraite de nombreuses pistes de réflexion lorsqu'elles réfléchissent au compte qu'elles souhaitent utiliser. 

Jenkin a déclaré que l'un des facteurs était "Est-ce que je veux être imposé maintenant ou est-ce que je veux être imposé plus tard ?"

"Quand vous êtes plus jeune, vous êtes généralement dans une tranche d'imposition inférieure, c'est pourquoi, pour les plus jeunes, c'est à mon avis une très bonne idée d'investir de l'argent dans un Roth IRA, car une fois que cela y est, vous n'êtes plus jamais imposé." 

Il a également évoqué la loi Secure 2.0, devenue loi fin 2022. 

"Lorsque vous avez un IRA traditionnel et que vous décédez et que l'argent revient à vos enfants ou à tout autre héritier non conjoint, vous devez retirer l'argent d'un IRA traditionnel dans les 10 ans", a-t-il déclaré. "Dans un Roth IRA, lorsque vous mourez et que vos enfants héritent du Roth IRA, ils peuvent le retirer aussi longtemps qu'ils le souhaitent. Ils ne sont pas soumis à ces 10 ans." 

Lors de l'ouverture d'un IRA traditionnel ou Roth, Jenkin a également déclaré que les gens devraient se demander s'ils peuvent "y laisser l'argent pendant une période prolongée". Il a déclaré qu'ils devraient également prendre en compte leurs tranches d'imposition actuelles et leur « plan successoral futur global » pour leur famille. 

Documents sur le compte de retraite individuel IRA sur un bureau. (iStock / iStock)

Il a déclaré à FOX Business que « son point de vue serait que de plus en plus de gens devraient envisager d'ouvrir un Roth IRA par rapport à un IRA traditionnel ». 

Combien de personnes ont un IRA ? 

L'Investment Company Institute a déclaré dans une étude publiée jeudi que près de 44 % des ménages américains disposaient d'un IRA à la mi-2024, qu'il soit traditionnel, Roth, parrainé par l'employeur ou une combinaison des deux. 

Les IRA traditionnels appartenaient à 32,6 % des ménages, a-t-on constaté. Plus de 26 % des ménages possédaient des Roth IRA. 

LES SOLDES 401(K) ATTEIGNENT LE DEUXIÈME PLUS ÉLEVÉ DE L'ENREGISTREMENT :FIDÉLITÉ

Un rapport distinct publié par Fidelity Investments en février a indiqué que les comptes IRA détenaient des soldes moyens de 127 543 $ au quatrième trimestre 2024. Cela représente une augmentation de 8 % par rapport à la même période de trois mois de l'année précédente, selon le rapport.