Comment les états financiers aident à gérer votre entreprise

Une gestion financière efficace est la clé du succès et de la croissance de toute entreprise. À leur tour, l'objectif des entrepreneurs est de développer leur entreprise et d'augmenter leurs profits. Par conséquent, la gestion financière et la croissance des entreprises sont fortement dépendantes l'une de l'autre. Dans cet article, nous examinerons le rôle des états financiers dans la gestion d'entreprise.

Contenu :

1. Bilan

2. Compte de résultat

3. Tableau des flux de trésorerie

4. Pourquoi avez-vous besoin d'états financiers

5. Le rôle de Synder

Il existe trois états financiers que chaque gestionnaire devrait savoir créer, lire et analyser. Ce sont :

• Bilan
• Compte de résultat
• État des flux de trésorerie

Ces trois documents sont fondamentaux pour les entreprises et, lorsqu'ils sont analysés ensemble, ils affichent la situation financière actuelle d'une entreprise ou peuvent être utilisés pour voir dans quelle mesure elle s'est bien ou mal comportée il y a la semaine, le mois et la moitié de l'année dernière. Grâce à ces déclarations, vous pouvez prendre des décisions ou des plans futurs plus éclairés, définir des objectifs pour différentes campagnes et voir si elles ont réussi.

Bilan

Le bilan est également appelé «état de la situation financière» ou «état de la valeur nette». C'est le genre de rapport qui reflète les actifs totaux d'une entreprise, la façon dont ils sont financés et la dette ou les capitaux propres pour une certaine période de temps. En général, il s'agit de tout ce qu'une entreprise possède, doit et comment l'entreprise finance ses actifs. Un bilan a la formule suivante :Actif =Passif + Capitaux propres.

Vous pouvez voir que le bilan est divisé en deux parties et signifie que les actifs d'une entreprise doivent être égaux ou équilibrer ses passifs et ses capitaux propres.

UnAtout est quelque chose qu'une entreprise possède et qui a de la valeur. Il peut s'agir de biens matériels ou immatériels, par exemple des stocks, du matériel de bureau, des véhicules ou toute propriété intellectuelle.

Une responsabilité est une obligation en cours pour laquelle une entreprise doit payer quelque chose. Tous les passifs sont divisés en courant et non courants .

Par passifs courants, nous entendons qu'ils sont exigibles dans l'année en cours. Par exemple, il peut s'agir de salaires à payer, d'intérêts à payer et de dividendes à payer.

Périmé signifie qu'ils durent plus d'un an. À titre d'exemple de passifs non courants, nous pouvons citer le passif de garantie, les effets à payer à long terme, l'hypothèque, les baux et les crédits.

Équité (parfois appelé « capitaux propres ») représente le montant d'argent que les actionnaires d'une entreprise auraient reçu si l'entreprise devait vendre ses actifs ou en cas de liquidation de l'entreprise.

Regardez l'exemple de bilan ci-dessous.

Vous pouvez voir qu'il reflète tous les actifs, passifs (courants et à long terme) et capitaux propres de l'entreprise.

Compte de résultat

L'état des résultats est également appelé «état des profits et pertes» ou «état des revenus» et est l'un des principaux rapports fiscaux d'une organisation qui montre leurs avantages et leurs pertes sur une période de temps. Les déclarations de revenus aident les entrepreneurs à déterminer s'ils doivent travailler sur les avantages en augmentant les revenus ou en diminuant les dépenses, ou les deux. Il montre également à quel point une entreprise choisit correctement une approche pour atteindre certains objectifs au début de chaque exercice. Les propriétaires ou les gestionnaires d'entreprise peuvent se référer à ce document pour voir si l'approche choisie a réussi ou non. Après avoir analysé le compte de résultat, ils peuvent trouver des pratiques encore meilleures à appliquer pour recevoir plus d'avantages.

Quelle est la formule d'un compte de résultat ?

Notez que les revenus ne sont pas des reçus qui reflètent l'argent que vous recevez ou payez. Le revenu est ce que vous voyez et déclarez éventuellement via vos déclarations de revenus.

Qu'est-ce qui est inclus dans les revenus et les gains, les dépenses totales et les pertes ? Nous allons vous expliquer ci-dessous.

Revenus et gains totaux

Voici ce qui est généralement inclus dans les revenus et peut varier en fonction des réglementations locales :

Revenus d'exploitation

C'est le revenu reconnu à travers les activités essentielles d'une entreprise. Pour une entreprise qui produit quelque chose, ce serait le revenu qu'elle obtient après avoir vendu le produit. Pour une entreprise qui vend des produits, il s'agirait du revenu après toutes les activités d'achat et de vente.

Revenus hors exploitation

Il s'agit du revenu qu'une entreprise reçoit d'une autre manière en dehors des activités principales. Par exemple, il peut s'agir de revenus d'intérêts sur le capital commercial, de biens d'entreprise locatifs ou de gains de change, etc.

Gains

Le gain représente le revenu net qu'une entreprise tire de diverses activités qui ne correspondent pas à l'exploitation ou à la non-exploitation. Par exemple, si une entreprise vend du vieux matériel, des voitures, d'autres biens ou des terrains.

Les revenus ne doivent pas être confondus avec un reçu envoyé par une entreprise. Le revenu est l'argent dont dispose l'entreprise après avoir terminé toutes les étapes d'une transaction.

Dépenses

Une dépense est le coût engagé par une entreprise pour percevoir des revenus. Tout ce qui est associé aux biens vendus peut être appelé une dépense. Par exemple, l'expédition, la livraison, la publicité, les frais de commission sur les ventes, etc. Comme pour une entreprise dans son ensemble, une dépense serait un loyer ou des salaires.

Pertes

Les pertes financières résultent de l'excédent des coûts sur les revenus. Des pertes sont subies lorsque le montant reçu pour la vente d'un produit est incapable de couvrir les coûts associés à sa production.

Dans l'exemple ci-dessous, vous pouvez voir un compte de résultat et ses composants tels que les revenus et les dépenses, et le type de dépenses qu'une entreprise a eues au cours d'une année.

État des flux de trésorerie

Un état des flux de trésorerie est une autre clé de la gestion financière de votre entreprise. C'est un résumé budgétaire qui donne une vision complète de tous les flux d'argent d'une entreprise, y compris les sources internes et externes. Cela inclut également les paiements ou les investissements qu'une entreprise effectue pendant une certaine période de temps.

La fiscalité d'une organisation permet aux investisseurs de voir toutes les transactions qui ont été effectuées, où l'argent est allé et quel a été son succès.

Chaque fois que vous vérifiez votre compte de résultat, vous voyez l'argent que vous avez sous la main. Le rôle d'un état des flux de trésorerie est également de vous montrer certains revenus à venir qui ne sont pas encore reflétés dans vos rapports.

En outre, un état des flux de trésorerie indique la somme d'argent qu'une entreprise peut utiliser à toutes les fins dont elle pourrait avoir besoin. Il indique les changements dans les actifs, les passifs et les capitaux propres qu'un bilan rapporte. En termes de planification financière et de prévision de l'avenir, le tableau des flux de trésorerie vous aidera à voir combien d'argent votre entreprise aura à l'avenir.

Ce qui est également important dans ce rapport, c'est que chaque fois que votre entreprise aura besoin d'un crédit ou d'un prêt, ce sera l'un des premiers documents qu'une banque vous demandera.

Voici un exemple d'état des flux de trésorerie donné ci-dessous avec les activités d'exploitation, d'investissement et de financement.

Pourquoi avez-vous besoin d'états financiers

Tout d'abord, les états financiers sont un bon moyen de mesurer la performance d'une entreprise et la qualité d'une certaine période de temps pour une entreprise. Par exemple, chaque fois qu'une entreprise dépense de l'argent pour des publicités, engage un spécialiste pour l'aider ou fait des investissements, l'efficacité de cela sera toujours reflétée dans les rapports.

Une autre utilisation des états financiers est la gestion budgétaire. Par exemple, certaines entreprises ont leurs hautes saisons et ont moins de succès pendant d'autres. Cela signifie que via les états financiers, il est facile de déterminer les bonnes et les mauvaises périodes et de planifier un budget en conséquence.

Avoir la possibilité de voir les coûts de votre organisation ligne par ligne sur les paiements et les revenus peut indiquer exactement quand il est préférable de ralentir et d'arrêter de dépenser de l'argent, et quel est le meilleur moment pour l'expansion de l'entreprise, les achats et l'embauche de plus de personnel. Par exemple, vous pouvez remarquer que vous avez payé pour un abonnement dont vous n'avez plus besoin, ou que les fournitures que vous avez commandées sont trop chères et que vous auriez pu réduire les dépenses à ce sujet. Voir l'image globale de chaque dollar dépensé et ce que cela signifie pour les dépenses totales de votre entreprise peut être réorganisé et dépensé à l'heure exacte et ce dont une entreprise a vraiment besoin. Envisagez d'utiliser les rapports financiers comme instruments pour inspirer et communiquer avec vos employés. Il est plus facile pour les gens de travailler en équipe lorsqu'ils comprennent clairement pourquoi ils le font et quel est leur objectif commun.

Et, bien sûr, des états financiers bien préparés sont la garantie de votre tranquillité d'esprit pendant la période des impôts. Avec des rapports précis, vous pouvez être sûr que tout audit auquel vous pourriez être confronté sera fluide et rapide.

Le rôle de Synder

Avoir plusieurs types d'états financiers est très bien, mais pour que vos données fonctionnent pour vous, les rapports doivent être exacts à 100 %. Il est impossible de prendre la bonne décision lorsque toutes les données ne sont enregistrées qu'approximativement ou selon des idées générales. Cette façon de faire des rapports ne vous mènera nulle part. C'est pourquoi vous devez enregistrer toutes les transactions financières (dépenses et revenus) aussi précisément que possible et c'est là que Synder peut vous aider. L'application enregistrera automatiquement toutes les transactions jusqu'au dernier centime et vous fournira les rapports discutés dans cet article en deux clics.

De plus, non seulement il s'occupera de la comptabilité pour vous, mais il vous aidera également à rapprocher, déclarer les impôts et personnaliser les flux de comptabilité qui ne correspondent pas à une configuration standard.

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Résumé

Les états financiers sont très pratiques et puissants lorsque vous savez comment les créer, les lire et les utiliser au profit de votre entreprise. Plus vos rapports sont précis, plus vous pouvez prendre de décisions éclairées pour votre entreprise.