Qu'est-ce que l'écart de taux d'intérêt net ?

L'écart de taux d'intérêt net fait référence à la différence entre le taux d'intérêt qu'une institution financière paie aux déposants et le taux d'intérêt qu'elle reçoit des prêts. En d'autres termes, c'est la différence entre les taux d'intérêt d'emprunt et de prêt de la banque. L'écart de taux d'intérêt est un déterminant clé de la rentabilité de l'institution financière et s'apparente à une marge bénéficiaireMarge bénéficiaireEn comptabilité et finance, La marge bénéficiaire est une mesure des bénéfices d'une entreprise par rapport à ses revenus. Les trois principaux indicateurs de marge bénéficiaire.

Sommaire

• L'écart de taux d'intérêt net fait référence à la différence entre les taux d'intérêt des emprunts et des prêts pour les banques et autres institutions financières. Elle peut être décrite comme un déterminant de la rentabilité de l'institution.
• Typiquement, les intérêts versés sur les dépôts sont à un taux inférieur aux intérêts que les banques prélèvent sur les prêts, ce qui signifie que la banque génère des revenus. Les banques surveillent de près le spread, car plus la propagation est grande, plus le revenu est important.
• L'écart de taux d'intérêt net est déclaré par les banques dans leurs états financiers et est examiné de près par les investisseurs et les autres parties intéressées.

Une explication détaillée – Comment fonctionnent les banques ?

Pour mieux comprendre l'écart de taux d'intérêt net, nous devons d'abord comprendre comment fonctionnent les institutions financières. Les institutions financières auxquelles il est fait référence ici sont pour la plupart des banques. Les banques accordent une variété de prêts aux clients, qui comprend les hypothèquesHypothèqueUne hypothèque est un prêt – accordé par un prêteur hypothécaire ou une banque – qui permet à un particulier d'acheter une maison. S'il est possible de contracter des emprunts pour couvrir la totalité du coût d'un logement, il est plus courant d'obtenir un prêt d'environ 80 % de la valeur de la maison. sur une propriété, prêts étudiants, et les prêts automobiles. Ils facturent des intérêts sur les prêts.

Les banques génèrent des revenus grâce à des dépôts sous forme de comptes d'épargne et de chèques, fonds propres, ou l'émission de la dette et les intérêts de paiement. Typiquement, les intérêts versés sur les dépôts sont à un taux inférieur aux intérêts que les banques prélèvent sur les prêts, ce qui signifie que la banque génère des revenus. En tant que tel, plus l'écart de taux d'intérêt est important, plus les revenus de la banque sont élevés.

Pour les banques commerciales, les revenus tirés des écarts de taux d'intérêt sont leur principale source de revenus. Le calcul de l'écart de taux d'intérêt est assez simple - c'est la différence entre les deux taux d'intérêt mentionnés ci-dessus.

Exemple pratique

Par exemple, La banque ABC facture aux clients des intérêts de 4 % sur les prêts automobiles et verse des intérêts aux déposants pour la détention de leur argent au taux de 1,75 %. Cela signifie que l'écart de taux d'intérêt sera de 4 % à 1,75 % = 2,25 % .

Importance de l'écart de taux d'intérêt net

L'écart de taux d'intérêt net est particulièrement important car il s'agit essentiellement d'une mesure de la marge bénéficiaire de l'institution. C'est parce que plus la propagation est grande, plus la banque gagne d'argent. Les deux taux peuvent fluctuer dans le temps, ce qui signifie que la banque doit les surveiller de près pour éviter une baisse substantielle des revenus.

L'écart de taux d'intérêt net est déclaré par les banques – et d'autres sociétés cotées en bourse qui sont responsables envers les actionnaires – comme divulgation dans leurs états financiers pour les rapports financiers trimestriels et de fin d'année. Les spreads des différentes banques sont examinés de près par les organisations internationales, comme la Banque mondiale, qui publie des données de différents pays du monde pour fournir aux utilisateurs des informations sur les taux moyens de prêt et de dépôt dans le monde.

Pour les investissements, l'écart de taux d'intérêt est utilisé pour évaluer les taux des investissements par rapport aux taux de référence dans une industrie particulière. Il se produit généralement pour les titres et les obligations. Les taux de spread sont comparés en fonction de la notation de crédit. Notation de crédit Une notation de crédit est l'opinion d'une agence de crédit particulière concernant la capacité et la volonté d'une entité (gouvernement, Entreprise, ou individu) pour remplir ses obligations financières dans leur intégralité et dans les délais fixés. Une cote de crédit signifie également la probabilité qu'un débiteur fasse défaut. et permettre aux obligations de même notation (telles que AA ou BB) d'être comparées les unes aux autres pour des résultats plus précis.

Comment les taux d'intérêt sont-ils déterminés?

Les taux d'intérêt eux-mêmes sont un déterminant clé de l'écart de taux d'intérêt et sont affectés par plusieurs facteurs. La politique gouvernementale joue un rôle clé dans la détermination des taux d'intérêt, tout comme les transactions de marché sur le marché libre.

Aux Etats-Unis, la politique définie par la Federal Reserve Bank conduit à un taux des fonds fédérauxFederal Funds RateAux États-Unis, le taux des fonds fédéraux est le taux d'intérêt que les institutions de dépôt (telles que les banques et les coopératives de crédit) facturent aux autres institutions de dépôt., qui aide à déterminer le taux auquel les institutions prêtent des fonds. Il est fait pour maintenir le montant obligatoire de la réserve requise, ce qui signifie que le taux des fonds fédéraux agit comme un taux d'intérêt de base. Les autres taux d'intérêt s'appuient sur le taux de base selon chaque institution.

Logiciel de spread de taux d'intérêt net

Les banques utilisent généralement un logiciel spécial pour les aider à calculer l'écart de taux d'intérêt net et à gérer l'écart de manière stratégique. Voici des exemples de tels logiciels :

• Suite Maximiseur de Marge :Développé à l'origine par l'US Banking Alliance, le logiciel est installé sur site et utilise une application basée sur Microsoft Net qui doit être préalablement installée sur l'ordinateur de chaque utilisateur. Il est également utilisé en conjonction avec un service de conseil sur site.
• Prêteur de précision :Le programme Web est fourni aux utilisateurs en tant que programme de service (SaaS).
• Austin Associates LLC :Le programme est davantage orienté vers la tarification des prêts commerciaux mais est plus traditionnel, car il utilise des formulaires Web HTML.

Ressources additionnelles

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• Taux En Pourcentage Annuel (TAEG)Taux En Pourcentage Annuel (TAEG)Le Taux En Pourcentage Annuel (TAEG) est le taux d'intérêt annuel qu'un individu doit payer sur un prêt, ou qu'ils reçoivent sur un compte de dépôt. Finalement, APR est un terme de pourcentage simple utilisé pour exprimer le montant numérique payé par un individu ou une entité chaque année pour le privilège d'emprunter de l'argent.
• Credit SpreadCredit SpreadCredit spread est la différence entre le rendement (rendement) de deux instruments de dette différents ayant la même échéance mais des notations de crédit différentes.
• Spread TradingSpread TradingSpread trading – également connu sous le nom de trading de valeur relative – est une méthode de trading qui implique un investisseur achetant simultanément un titre et vendant un
• Différentiel de taux d'intérêt net (NIRD)Différence de taux d'intérêt net (NIRD)Le différentiel de taux d'intérêt net (NIRD) se produit lorsqu'il existe une différence de taux d'intérêt entre deux pays ou régions. Elle se déroule normalement dans le