Qu'est-ce qu'un relevé de compte ?

Un relevé de compte est un rapport périodique qui est envoyé à un client. Il contient un résumé de l'activité du compte au cours d'une période définie - généralement un mois, trimestre, année, ou d'autres périodes personnalisées. Des exemples de relevés de compte peuvent inclure une carte de créditCarte de créditUne carte de crédit est une carte simple mais non ordinaire qui permet au propriétaire d'effectuer des achats sans sortir aucune somme d'argent. Au lieu, en utilisant un relevé de crédit, relevés de compte de courtage, et les relevés de compte courant.

Sommaire

• Un extrait de compte est un récapitulatif de l'activité du compte sur la période en cours qui peut être d'un mois, trimestre, année, ou autre période définie.
• L'extrait de compte présente un récapitulatif des factures envoyées, paiement reçu, et d'autres frais associés à la tenue du compte.
• Un extrait de compte peut être généré pour tout type de compte avec des transactions en cours tel qu'un compte de courtage, compte d'assurance, carte de crédit, ou compte bancaire.

Un relevé de compte fournit des informations importantes telles qu'une liste des services fournis au client, les frais facturés pour le service fourni, l'argent dû par le client, et tout paiement anticipéPaiement anticipéUn paiement anticipé est tout paiement effectué avant sa date d'échéance officielle. Des paiements anticipés peuvent être effectués pour des biens et des services ou pour le règlement de la dette. Ils peuvent être classés en deux groupes :les paiements anticipés complets et les paiements anticipés partiels. au compte.

Il peut également afficher les facturations au client et les paiements effectués par le client, résultant en un solde final qui peut être positif ou négatif. Les entreprises peuvent envoyer le relevé de compte à un client pour lui rappeler les crédits qui restent impayés pour les services rendus.

L'extrait de compte est envoyé sous forme de document imprimé à l'adresse physique du client, ou par voie électronique à l'adresse e-mail du client. Le client peut également se connecter au portail du prestataire et télécharger un extrait de compte pour la période.

Comprendre les relevés de compte

Les relevés de compte sont générés pour tout type de compte avec des transactions en cours. Par exemple, les titulaires de cartes de crédit utilisent leurs cartes de crédit pour effectuer des transactions dans un point de vente, et les transactions sont reflétées au fur et à mesure qu'elles se produisent.

Lorsque les titulaires de carte de crédit paient les dettes de carte de crédit, les fonds sont reflétés dans le compte. A la fin de la période, la société de crédit envoie des factures de carte de crédit qui montrent toutes les transactions effectuées avec la carte de crédit, frais facturés, et le solde actuel de la carte de crédit qui représente les dettes.

De la même manière, les processeurs de paiement en ligne tels que PayPalPayPal HoldingsPayPal Holdings, Inc. est l'une des plus grandes sociétés de paiement en ligne qui permet aux parties d'effectuer des paiements via des transferts de fonds en ligne. Le système de paiement en ligne offre des alternatives électroniques aux méthodes de paiement traditionnelles telles que les mandats et les chèques. PayPal fournit une plate-forme pour les vendeurs en ligne, sites d'enchères, permettre aux clients d'accéder aux relevés de carte de crédit pour toute durée spécifique qui intéresse le client. Tous les paiements en espèces entrant et sortant du compte sont indiqués dans le relevé, et le solde de clôture indique le solde du compte courant à la fin de la période.

Les prestataires envoient également un relevé de compte périodique à leurs clients, indiquant le niveau de consommation, crédits impayés, prépaiements, et le montant dû pour la période. Des exemples de sociétés de services publics incluent le service de télévision par câble, fournisseurs d'abonnements téléphoniques et Internet, fournisseurs d'eau, et les compagnies d'électricité.

Les sociétés ci-dessus facturent généralement leurs clients à la fin de chaque mois, et ils envoient un relevé de compte détaillant toutes les transactions dans le compte du client. Le relevé fait apparaître les débits versés sur le compte, crédits reçus, frais de tenue de compte, impôts de l'État, et tous les suppléments inclus dans le compte.

Certaines entreprises de services publics facturent des frais fixes, qui est encouru indépendamment du fait que le client consomme ou non le service ou le produit fourni.

Composantes d'un relevé de compte

Un relevé de compte doit fournir des informations financières qui donnent un aperçu précis de l'historique des transactions du client au cours du cycle de facturation. La partie supérieure du relevé de compte indique le nom, adresse, numéro de téléphone, et l'adresse e-mail de l'entreprise et du client. Les autres composants comprennent :

• Plage de dates :l'intervalle de temps couvert par l'instruction. Généralement, le relevé peut couvrir un mois précis, trimestre, ou année.
• Solde d'ouverture :Le montant de départ dans le relevé de compte et indique les montants dus pour la période précédente.
• Montant facturé :Le montant total des biens ou services que le client a consommés au cours de la période en cours.
• Le montant payé :Le montant total que le client a déjà payé et déduit du montant facturé dans la période en cours.
• Solde dû :Le montant que le client est tenu de payer à l'entreprise dans la période en cours. Il peut être positif (le client doit de l'argent au vendeur), négatif (le vendeur doit au client), ou zéro (tous les paiements ont été réglés).

Pourquoi le relevé de compte est important

Un relevé de compte est envoyé aux clients pour fournir un résumé des produits et servicesProduits et servicesUn produit est un élément tangible qui est mis sur le marché pour acquisition, attention, ou la consommation alors qu'un service est un bien immatériel, qui résulte de la consommation et facturé pour une période donnée. Tout montant versé sur le compte au cours de la période est indiqué sur le relevé, ainsi que tout montant restant impayé pour la période facturée, et les cycles de facturation précédant le cycle en cours.

Le client utilise également le relevé de compte pour contester toute transaction qui doit être traitée par le fournisseur de services ou l'institution financière.

Par exemple, le montant dû peut inclure des frais supplémentaires tels que des pénalités pour retard de paiement, les intérêts de la dette due, frais de découvert, charges doubles, etc. Les frais supplémentaires augmentent le montant total dû, et le client peut exiger que ces coûts soient revus pour réduire le fardeau de la dette.

L'extrait de compte est également important lors de la vérification des cohérence des enregistrements dans le compte d'un client. L'entreprise peut l'utiliser pour vérifier qu'un client a déjà payé tous les montants dus à l'entreprise, et s'il y a des paiements manqués, le propriétaire de l'entreprise peut envoyer un rappel de paiement au client.

S'il y a des doubles charges ou des doubles paiements capturés dans le système, le propriétaire de l'entreprise peut examiner et vérifier tous les paiements pour s'assurer de l'exactitude des transactions enregistrées.

Pour les clients récurrents qui reçoivent une factureModèle de facture (Word)Ce modèle de facture (Word) vous servira de guide lors de la création de factures de vente afin de conserver les enregistrements des transactions. périodiquement, l'extrait de compte permet de visualiser plus facilement toutes les factures envoyées au client et les paiements reçus du client. Tout écart est facilement détecté et rectifié.

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