IRA autogéré (SDIRA) :avantages et est-ce fait pour vous ?

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Il existe de nombreuses façons différentes d’investir pour obtenir un patrimoine à long terme. Et investir dans un compte de retraite individuel (IRA) est un excellent choix pour de nombreuses personnes.

Les IRA ordinaires détiennent des investissements réglementés par le gouvernement, comme des actions, des obligations, des fonds communs de placement, des ETF et des CD traditionnels. Et ces investissements conviennent parfaitement à la plupart des gens.

Pourtant, certains investisseurs souhaitent plus d’options et pourraient envisager un IRA autogéré. Il s'agit d'un compte fiscalement avantageux qui contient des investissements non traditionnels, comme des œuvres d'art ou des biens immobiliers.

Mais de nombreux investissements non traditionnels comportent des risques, une complexité et des coûts supplémentaires. Donc, avant d'envisager un IRA autogéré, il est sage d'en savoir plus et de procéder avec prudence.

Poursuivez votre lecture pour pouvoir prendre une décision d'investissement judicieuse et déterminer si celle-ci vous convient.

Un IRA autogéré est une variante d'un IRA traditionnel ou Roth. Il présente les mêmes avantages fiscaux, règles et limitations que les IRA classiques.

Ce qui le différencie, ce sont les actifs détenus dans le compte.

Les comptes de retraite individuels autogérés détiennent de nombreux fonds non traditionnels investissements, comme la crypto-monnaie, les objets de collection, les fonds spéculatifs, les métaux précieux, le capital-investissement, le placement privé et l'investissement immobilier.

Certains investisseurs expérimentés estiment que la diversification et les rendements potentiels l’emportent sur l’effort et le risque des investissements alternatifs. Et en détenant les actifs sur un compte SDIRA, ils bénéficient d'allégements fiscaux.

Who can use a self-directed IRA?

If you qualify for a regular Roth, traditional IRA, or a Simplified Employee Pension Individual Retirement Account (SEP-IRA), you can open a self-directed IRA.

Cela dit, les investissements détenus dans ces comptes ne sont pas réglementés par la SEC et ne sont pas destinés à l'investisseur moyen.

Au lieu de cela, ils conviennent aux investisseurs ayant une vaste connaissance de placements alternatifs spécifiques. Il y a plus de complexités et de risques, la connaissance des règles et de certains atouts est donc vitale.

Les dépositaires administrent les IRA autogérés 

Une institution financière ou une société de courtage comme Vanguard ou Fidelity agit en tant que dépositaire des transactions régulières. IRA. Mais la plupart des fournisseurs IRA réguliers n'offrent pas de SDIRA.

Au lieu de cela, une société tierce, appelée dépositaire ou fiduciaire, administre les SDIRA. They specialize in these types of accounts.

Chaque dépositaire gère différents types d'investissements. Vous devez donc faire appel à un dépositaire spécialisé dans l'actif spécifique de vos comptes autogérés.

Mais les dépositaires ne sont pas légalement responsables du contrôle des choix d’investissement. Il appartient à l'investisseur individuel de compléter sa due diligence.

Un aperçu des IRA traditionnels et Roth

Les IRA autogérés sont classés comme IRA traditionnels, Roth ou SEP. Cela signifie qu'ils ont les mêmes limites et directives que tous les IRA traditionnels et Roth. (La différence réside dans les types d'actifs détenus.)

Ainsi, si vous ouvrez un SDIRA, il est essentiel de comprendre les directives du compte.

Vous trouverez ci-dessous un résumé des règles traditionnelles et Roth IRA ; pour en savoir plus, consultez notre article sur le sujet et consultez cet article pour les IRA SEP.

Annual contribution limits

Le plafond de cotisation annuel pour tous les IRA est le même. Pour 2022, le plafond d'épargne-retraite est de 6 000 $ par personne (7 000 $ si vous avez plus de 50 ans).

Income limits

Il n'y a pas de limite de revenu pour les IRA traditionnels, mais il y a des limites pour les Roth IRA.  For 2022, Roth IRA's annual income limits are $204,000 for married couples and $129,000 for individuals (with reduced contributions for individuals between $129,000-$144,00).

Consultez le site Web de l'IRS pour obtenir des informations à jour.

Tax advantages Les IRA traditionnels et Roth présentent des avantages fiscaux différents :

• In a traditional IRA , les cotisations sont exonérées d'impôt, vous bénéficiez donc d'un premier allégement sur votre revenu imposable. Mais vous payez des impôts sur les cotisations et la croissance au moment du retrait.

• The contributions to a Roth IRA are taxed, so there’s no initial tax break. Pourtant, vous pouvez retirer vos cotisations à tout moment, sans impôt ni pénalité. De plus, la croissance est libre d'impôt, à condition que vous effectuiez des retraits admissibles (à partir de 59 ans et demi).

Distributions minimales requises (RMD) Vous n'avez pas à vous soucier des RMD avec un Roth IRA.

But with a traditional IRA, you must begin distributions when you reach age 72 (or 70½ if you turn that age by 2020).* The IRS determines what you must withdraw annually.

*RMDs can be an issue with an SDIRA. Si vous devez prendre des RMD, vous devez liquider rapidement vos actifs. Et la liquidation est un défi avec certains investissements non traditionnels, comme l'immobilier.

• IRA et 401(k) :en quoi ils diffèrent et où investir en premier
• IRA pour conjoint :qu'est-ce que c'est et puis-je en bénéficier ?

Investissements alternatifs détenus dans des SDIRA 

Un SDIRA ouvre de nombreuses options d'investissement alternatives non disponibles dans un IRA ordinaire. Vous trouverez ci-dessous une gamme d'exemples d'investissement d'actifs non traditionnels souvent détenus dans un compte de retraite autogéré.

• Oeuvre
• Marchandises
• Crypto-monnaie
• Énergie
• Terres agricoles
• Bétail
• Métaux précieux
• Private mortgages
• Investissement immobilier
• Entreprises privées (y compris le financement participatif)
• Tax lien certificates
• Capital-risque

Investment limitations

Chaque dépositaire gère différents investissements pour les IRA autogérés.

Cela signifie que pour investir dans une opportunité d'investissement particulière, vous devez trouver un dépositaire qui accepte de détenir l'investissement.

En outre, l’IRS a des règles interdisant certains investissements. Par exemple, vous ne pouvez pas détenir d'assurance-vie, d'actions S Corp ou d'objets de collection dans un IRA autogéré.

Le non-respect de ces règles peut entraîner des sanctions. Cela dit, tout bon dépositaire n’acceptera pas de détenir des investissements interdits.  

Comment démarrer un IRA autogéré

1. Décidez du type d’IRA autogéré à ouvrir. All IRAs have a specific tax advantage, so you'll need to choose if a self-directed Roth IRA or a Traditional one is best for your investment strategy.

2. Trouvez un dépositaire approuvé par l'IRS. Recherchez un dépositaire ou un fiduciaire réputé pour gérer l'investissement souhaité. Les sociétés Fintech, telles que Alto ou Rocket Dollar, facilitent plus que jamais l'ouverture d'un compte de retraite autogéré.

3. Déterminez où acheter l'investissement. Le dépositaire ou le fournisseur de compte ne le fera pas à votre place ! Au lieu de cela, vous besoin de rechercher le meilleur endroit pour acheter l'actif particulier.

4. Complete your due diligence! La diligence raisonnable d'un investisseur est essentielle puisqu'un dépositaire IRA autogéré ne contrôle ni ne gère les investissements.

De plus, avec les investissements alternatifs, vous ne pouvez pas non plus vous fier aux réglementations de la Securities and Exchange Commission (SEC).

Il est donc essentiel de connaître tous les aspects de l'investissement et d'acheter auprès d'un revendeur réputé !

5. Demandez au dépositaire d'acheter l'investissement. La transaction est financée et exécutée par l'intermédiaire du dépositaire. Mais vous configurer les transactions et veiller à ce qu'elles soient exécutées.

6. Planifiez vos futurs retraits. Les actifs des SDIRA sont souvent plus difficiles à liquider que les autres investissements. Il est donc sage de planifier les distributions futures avant d'acheter !

Les avantages et les inconvénients d'investir dans des IRA autogérés

Les IRA autogérés offrent plus de flexibilité que les IRA ordinaires, mais leurs véhicules d'investissement comportent un risque plus élevé. Il est donc essentiel de peser le pour et le contre avant d’investir dans un produit.

Avantages

Diversification

Vous pouvez détenir des actifs que vous ne pouvez pas avoir dans un compte de retraite ordinaire, ce qui vous permet de diversifier votre portefeuille.

For example, you could have investments, like farmland or tax lien certificates, to serve as a hedge against stock market downturns (but they offer no garanties !).

Des rendements potentiels plus élevés

Certains investissements alternatifs ont un potentiel de hausse plus élevé que les investissements traditionnels.

Par exemple, vous pouvez détenir des actifs à haut risque et à haut rendement comme des cryptomonnaies et des sociétés privées. N'oubliez pas que le potentiel de meilleurs rendements s'accompagne de risques importants !

Avantages fiscaux

Si vous suivez les règles, vous pouvez investir dans des actifs alternatifs tout en bénéficiant des avantages fiscaux offerts par les IRA.

Investissez dans vos intérêts

Un SDIRA vous permet d'investir de manière à correspondre à votre expertise.

Supposons donc que vous ayez des connaissances et de l’expérience avec un actif alternatif, comme l’immobilier. Dans ce cas, vous pourriez détenir des biens immobiliers de placement dans votre IRA autogéré (contrairement à un IRA ordinaire).

Inconvénients

Les investissements non traditionnels comportent souvent des risques plus élevés.

De nombreux investissements alternatifs sont à haut risque et très rémunérateurs. Pourtant, la récompense n'est pas garantie.

Par exemple, les cryptomonnaies génèrent parfois des rendements plus élevés que les actions traditionnelles. Mais, en échange, les investisseurs sont confrontés à plus de volatilité et de risques que les investissements traditionnels.

Vous sont responsables de l'exécution de la diligence raisonnable.

Les dépositaires des SDIRA ne contrôlent pas les investissements. Et ils ne sont pas autorisés à donner des conseils financiers. C'est à l'investisseur de comprendre les actifs et de déterminer leur valeur.

Si vous avez besoin d'aide pour comprendre un investissement, engagez un avocat ou un conseiller financier (avant d'acheter !).

Vous devez gérer les actifs.

Non seulement vous devez faire preuve de diligence raisonnable, mais c'est à vous de tout gérer. Par exemple, vous devez gérer les transactions, les enregistrements, les dépenses et d'autres tâches. 

Vous n'avez ni le temps ni l'expertise ? Ensuite, envisagez de faire appel à un professionnel pour des conseils en investissement, comme un conseiller financier payant, un CPA ou un avocat. Ou utilisez une plateforme en ligne réputée.

Vous devez respecter des règles strictes Règles de l'IRS.

Si vous enfreignez une règle de l'IRS, tous les avantages de l'IRA autogéré disparaissent. Dans ce cas, l'intégralité de votre compte est une distribution et vous faites face à des factures d'impôts et à d'autres pénalités.

La règle interdisant les transactions intéressées en est un bon exemple. Il indique que vous ne pouvez pas avoir d'interactions avec les actifs détenus dans votre IRA autogéré.

Par exemple, supposons que vous soyez un investisseur immobilier possédant un bien locatif dans un IRA. Dans ce cas, vous ne pouvez pas effectuer vos propres réparations ni passer la nuit sur place. (Cette règle s'étend même à certains proches.)

Si l'IRS découvre que vous avez enfreint cette règle, vous payez des impôts et des pénalités. Consultez le site Web de l'IRS pour obtenir une liste des transactions interdites.

You pay extra fees.

Les coûts varient en fonction du type spécifique d'investissement et des dépositaires, mais les frais peuvent s'additionner. Par exemple, vous pourriez avoir des frais d'installation, des frais annuels, des frais de paiement de factures et des frais de maintenance.

Il existe un risque élevé de fraude.

Les dépositaires ne sont pas responsables de la qualité ou de la validité des investissements dans votre IRA autogéré. Et cela vous rend plus vulnérable à la fraude.

La Securities and Exchange Commission (SEC) a averti que les SDIRA exposent les investisseurs à un risque de fraude.

Alternative investments aren’t SEC-regulated. Ils sont donc plus sujets à des pratiques trompeuses et à des informations inadéquates ou trompeuses.

You have fewer exit strategies.

De manière normale IRA, les inventeurs peuvent acheter, vendre et échanger des actions, des obligations et des ETF en un seul clic de souris. But assets in self-directed IRAs are often less liquid.

En conséquence, leur vente peut prendre plus de temps, ce qui limite vos stratégies de sortie. Et si vous avez des RMD, cela peut être particulièrement douteux.

Un IRA autogéré vous convient-il ?

Un IRA autogéré pour vos actifs de retraite pourrait vous convenir si vous avez une compréhension approfondie des investissements spécialisés.

For example, if you're a commercial real estate expert, holding commercial property in a self-directed IRA might work well for you (as long as you follow the rules!).

But keep in mind all rental income from the property goes into the SDIRA, so if you're looking to invest in real estate for improved cash flow, you may not want it in your SDIRA. 

Pour l'investisseur moyen, un IRA ordinaire est la meilleure option pour vos fonds de retraite. Les actions, obligations, ETF, REIT et fonds communs de placement réglementés par la SEC répondent aux besoins d'investissement de la plupart des gens.

En fait, de nombreux investissements alternatifs sont accessibles avec certains ETF et fonds communs de placement. Et vous pouvez détenir ces investissements dans un IRA ordinaire.

De cette façon, vous pouvez vous diversifier sans le temps et les efforts nécessaires à la gestion d'un IRA autogéré.

Après avoir pesé le pour et le contre, vous déciderez peut-être qu'un SDIRA vous convient.

Il est néanmoins sage de consulter un conseiller financier ou un avocat avant d'aller de l'avant. Also, make it just a part de votre portefeuille de retraite et de votre stratégie d'investissement globale.

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Retirement Plan FAQs. Internal Revenue Service.

Article écrit par Amanda

Amanda est membre de l'équipe Women Who Money et la fondatrice et blogueuse de Why We Money. Elle aime écrire sur le bonheur, les valeurs, l'argent et l'immobilier.

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Amy Blacklock et Vicki Cook ont cofondé Women Who Money en mars 2018 pour fournir des informations utiles sur des sujets liés aux finances personnelles, à la carrière et à l'entrepreneuriat afin que vous puissiez gérer votre argent en toute confiance, augmenter votre valeur nette, améliorer votre santé financière globale et éventuellement atteindre votre indépendance financière.