Volonté contre confiance :quelle est la différence ?

Volonté contre confiance :quelle est la différence ?

Les testaments et les fiducies sont tous deux des outils de planification successorale qui peuvent aider à garantir que vos actifs sont protégés et légués à vos héritiers, outre votre conjoint, ce qui n'est généralement pas un problème. En effet, la disposition de déduction matrimoniale illimitée de la loi américaine sur l'impôt sur les successions et les donations permet le transfert de la richesse à un conjoint survivant sans encourir d'impôts sur les donations ou les successions.

Cependant, le processus de transfert devient beaucoup plus complexe lorsque la richesse est transmise à une génération suivante. Il est possible d'avoir à la fois un testament et une fiducie.

Un testament est un document écrit exprimant les volontés d'une personne décédée, de la nomination de tuteurs d'enfants mineurs à la léguation d'objets et de liquidités à des amis, les proches, ou des œuvres caritatives. Un testament ne devient actif qu'après le décès. Une fiducie est active le jour où vous la créez, et un constituant peut y inscrire la répartition des biens avant leur décès, contrairement à un testament. Il existe des fiducies irrévocables, souvent créé à des fins fiscales, qui ne peuvent être modifiés après leur création, et fiducies vivantes, qui peut être modifié par le cédant.

Tous les testaments doivent passer par un processus juridique appelé homologation, où un administrateur judiciaire autorisé les examine. Ce processus peut être long et potentiellement litigieux si les membres de la famille contestent le testament. Les fiducies ne sont pas tenues de passer par l'homologation lorsque le constituant décède, et ils ne peuvent être contestés.

Pour cet article, nous examinerons comment ces outils de planification successorale peuvent être utilisés pour subvenir aux besoins de vos héritiers, comprenant:

• Que vous ayez besoin d'un testament, une confiance, ou les deux
• Les différents types de fiducies
• Les avantages et les inconvénients des testaments et des fiducies

Points clés à retenir

• Que vous choisissiez un testament ou une fiducie, vous devriez demander conseil à des conseillers professionnels (fiscalité, investissement, et juridique).
• Un testament est un document juridique qui explique comment vous voulez que vos affaires soient gérées et que vos actifs soient distribués après votre décès.
• Une fiducie est une relation fiduciaire dans laquelle un fiduciaire donne à un fiduciaire le droit de détenir le titre de propriété ou d'actifs au profit d'un tiers.
• Les fiducies offrent plus de contrôle sur les actifs, mais ils sont plus chers, fastidieux à mettre en place, et géré activement.
• Si vous n'avez pas de plan de transfert de succession, l'État dans lequel vous vivez et le gouvernement fédéral en aura un pour vous.

Testaments

Le type de testament le plus courant est appelé testament testamentaire. Il s'agit d'un document juridiquement exécutoire indiquant comment vous souhaitez que vos affaires soient gérées et que vos actifs soient distribués après votre décès. Il peut également inclure une directive sur la manière dont vous souhaitez que vos funérailles ou votre mémorial se déroulent. Le testament est un élément important de la planification successorale, et un certain nombre de fabricants de testaments en ligne proposent des outils pour générer des formulaires et des documents juridiques. Les experts suggèrent de demander conseil à un avocat qui peut prendre en compte vos besoins individuels en matière de planification successorale.

D'autres types de testaments moins fréquemment utilisés comprennent les testaments olographes, testaments oraux, et des testaments à débordement.

Voici ce que vous pouvez trouver dans un testament :une liste des actifs et des dettes, y compris les objets de famille, le contenu des coffres-forts, biens, et véhicules. Vous pouvez laisser vos biens aux héritiers, copains, ou des œuvres caritatives.

Un testament peut être efficace dans le cadre d'un transfert de succession et d'autres procédures judiciaires après le décès, mais il y a des inconvénients dont vous devez être conscient. Votre succession fera partie du dossier public, par exemple, et tout ce qui est laissé par un testament doit passer par le tribunal des successions. Aussi, les avocats d'homologation peuvent être coûteux et ne peuvent être évités, sauf en Californie et dans d'autres États spécifiques. Les comptes de retraite et les polices d'assurance-vie passent directement aux bénéficiaires nommés ne passent pas par le processus d'homologation.

Si vous décédez intestat (sans testament), qu'advient-il de votre propriété, comptes bancaires, titres, les atouts, et même la tutelle de vos enfants mineurs sera déterminée en fonction des lois sur la succession ab intestat de votre état. Cela peut entraîner de longues batailles judiciaires et des difficultés financières pour vos proches.

Tutelle des enfants mineurs

Si vous avez des enfants mineurs à la maison, il est important d'avoir un testament qui désigne la tutelle de vos enfants. Si un tuteur n'est pas nommé au moment du décès, votre famille survivante devra demander de l'aide auprès d'un tribunal des successions pour qu'un tuteur soit nommé pour vos enfants. La personne nommée n'est peut-être pas celle à qui vous auriez souhaité qu'on confie vos enfants.

Il serait préférable de réfléchir à la façon dont vous transmettrez une partie de votre succession à un enfant mineur par testament. Un testament place vos décisions entre les mains du juge qui préside à votre transfert de succession. Votre testament exauce vos volontés d'outre-tombe. A vous permettra également de donner un aperçu et une orientation sur la gestion des actifs que vos bénéficiaires recevront. Raisonnable, vous pouvez indiquer comment vous voudriez qu'ils utilisent ce que vous leur avez laissé.

Déshéritement

Alors que les enfants (naturels ou adoptés) ont un droit statutaire d'hériter, un testament vous permet de déshériter un enfant si vous choisissez de le faire (vérifiez les lois de votre état pour les détails spécifiques à ce sujet). Une personne peut également déshériter un conjoint, dans certaines circonstances.

Cependant, vous devrez connaître les lois régissant votre état, qu'il s'agisse d'un état de droit coutumier, un état de propriété communautaire, ou un état de répartition équitable ; une personne ne peut déshériter un conjoint que dans un état de communauté de biens. Chacun a un ensemble différent de stipulations sur quoi et combien peut être déshérité. Noter, trop, qu'une personne ne peut déshériter un conjoint ou un enfant que par testament.

Et si je meurs sans testament ?

Si vous mourez sans testament, appelé ab intestat, l'Etat s'en mêle, et il supervisera la répartition de vos actifs. Si vous avez des enfants mineurs et que vous décédez intestat, le tribunal désignera un tuteur. Outre, les tribunaux suivent une formule fixe de répartition des actifs, et cela pourrait entraîner des actions qui pourraient avoir un impact négatif sur un conjoint ou un enfant survivant.

Un testament protège également les survivants contre l'assujettissement à l'impôt sur les successions. A partir de 2021, Des déclarations de succession aux États-Unis doivent être produites si votre succession est évaluée à 11,7 millions de dollars (11 $, 580, 000 pour 2020). Si votre succession vaut moins que ce chiffre, aucune déclaration de revenus n'est requise, et vous n'aurez pas à payer de taxe foncière.

Fiducies

Une fiducie est une autre méthode de transfert de succession - une relation fiduciaire dans laquelle vous donnez à une autre partie le pouvoir de gérer vos actifs au profit d'un tiers, vos bénéficiaires.

Une fiducie peut être créée pour une variété de fonctions, et il existe de nombreux types de fiducies. Globalement, cependant, il existe deux catégories :les vivants et les testamentaires. Un testament peut être utilisé pour créer une fiducie testamentaire. Vous pouvez également créer une fiducie dans le but principal d'éviter le tribunal des successions, appelé une fiducie vivante révocable.

Salon de confiance

Concentrons-nous sur une fiducie vivante révocable pour le transfert de succession. Comme une volonté, une fiducie exigera que vous transfériez des biens après votre décès à vos proches. C'est ce qu'on appelle une fiducie vivante parce qu'elle est créée pendant que le propriétaire, ou fiduciaire, est vivant. Il est révocable, car il peut être modifié du vivant du fiduciaire. Le fiduciaire conserve la propriété des biens détenus par la fiducie tant que le fiduciaire est vivant.

La confiance devient opérationnelle au décès du dépositaire. Contrairement à un testament, une fiducie vivante transmet des biens en dehors du tribunal des successions. Il n'y a pas de frais de justice ou d'avocat une fois la fiducie établie. Votre propriété peut être transmise immédiatement et directement à vos bénéficiaires désignés.

Fiducie testamentaire

Les fiducies ont tendance à être plus coûteuses que les testaments à créer et à maintenir. Un fiduciaire sera nommé dans le document pour contrôler la répartition des actifs selon les souhaits du fiduciaire, suivant l'acte de fiducie et ses mandats. C'est aussi un moyen efficace de contrôler le passage de votre succession au-delà de la tombe.

Pour être valable, un trust doit identifier les éléments suivants : le trustor, le syndic, le fiduciaire successeur, et les bénéficiaires de la fiducie.

Une déclaration de fiducie fournira également les conditions de base de la fiducie. Votre succession reste privée et passe directement à vos héritiers, vous ne payez pas d'avocat chargé des successions ni de frais de justice, et vos proches pourront peut-être éviter d'être retenus devant le tribunal des successions pendant un an ou plus. Du point de vue de ce planificateur, la confiance peut être un choix fantastique pour le transfert de succession.

Considérations particulières

Les fiducies pourraient garder vos héritiers hors du tribunal des successions

Un arrêt que vous devriez essayer d'éviter dans le train de transfert de succession est le tribunal des successions. C'est là que vos héritiers pourraient passer des mois à régler votre succession si vos plans de transfert ne sont pas élaborés efficacement. Vous pourriez facilement perdre 2 à 4 % supplémentaires de votre succession en raison des frais d'avocat et des frais de justice. ??

Le tribunal des successions est la section du système judiciaire chargée de régler les testaments, fiducies, tutelles, et tutelles. Après la mort, ce tribunal pourrait examiner votre testament, qui est un document juridique utilisé pour transférer votre succession, nommer des tuteurs pour les enfants mineurs, sélectionner les exécuteurs testamentaires, et parfois mettre en place des fiducies pour vos survivants.

Votre exécuteur testamentaire serait toujours responsable du tri de la succession, ce qui peut prendre de 6 à 18 mois, selon les subtilités. Imaginez que votre enfant aîné passe l'année et demie à faire des allers-retours pour se rendre aux audiences du tribunal alors qu'il devrait pleurer votre décès. Cela n'a pas l'air amusant, mais c'est une possibilité si vous n'avez pas laissé un testament clair et bien rédigé et/ou des documents de fiducie.

Principales différences entre les testaments et les fiducies

Les testaments et les fiducies sont tous deux d'importants outils de planification successorale, mais ils diffèrent sur des points importants. D'abord, une fiducie est activée lorsque le constituant la signe. Un testament n'entre en vigueur qu'après le testateur. A ta mort, votre testament passe par l'homologation, et une fiducie ne le fait pas. Un testament est l'endroit où vous nommez la tutelle de tout enfant mineur, plus partager tous les plans ou demandes funéraires ou commémoratifs.

FAQ sur les testaments et les fiducies

Qu'est-ce qui est mieux, une volonté, ou une fiducie?

Une fiducie simplifiera le processus de transfert d'une succession après votre décès tout en évitant une période d'homologation longue et potentiellement coûteuse. Cependant, si vous avez des enfants mineurs, créer un testament qui nomme un tuteur est essentiel pour protéger à la fois les mineurs et tout héritage. Choisir entre un testament ou une fiducie est un choix personnel, et certains experts recommandent d'avoir les deux. Un testament est généralement moins coûteux et plus facile à établir qu'une fiducie, un document juridique coûteux et souvent complexe.

Avez-vous besoin à la fois d'une fiducie et d'un testament?

Presque tout le monde devrait avoir une volonté, mais tout le monde n'a probablement pas besoin d'une confiance vivante ou irrévocable. Si vous avez des biens et des actifs à placer en fiducie et que vous avez des enfants mineurs, avoir les deux véhicules de planification successorale pourrait avoir du sens.

Un testament l'emporte-t-il sur une fiducie vivante ?

Un testament et une fiducie vivante sont deux documents juridiques distincts. L'un ne l'emporte généralement pas sur l'autre, mais si le problème se pose, une fiducie vivante annulera très probablement un testament parce qu'une fiducie est sa propre entité.

Combien cela coûte-t-il de créer une fiducie?

Le coût de création d'une fiducie dépend de divers facteurs, y compris le type de confiance, l'état dans lequel vous vivez, et la complexité du document juridique. Une simple confiance faite en ligne avec LegalZoom coûte moins de 300$, mais un avocat en planification successorale facturera très probablement plus.

La ligne de fond

Il est important de régler vos affaires plus tôt que tard dans la vie. Un testament ou une fiducie, ou les deux, peut garantir que vos biens et vos biens se retrouvent là où vous voulez qu'ils aillent. Si vous avez des enfants mineurs, vous devez absolument faire un testament pour nommer la tutelle. Une fiducie simplifiera le transfert de votre succession, contrairement à un testament, qui passe par l'homologation. Faire d'un plan successoral une priorité maintenant peut économiser de l'argent et un temps précieux plus tard, et aidez vos proches à éviter d'éventuelles difficultés financières.