L'IRA expliqué :votre guide pour investir dans la retraite avec un avantage fiscal

Les IRA sont des comptes fiscalement avantageux qui peuvent contenir vos investissements de retraite. Il est facile de se laisser intimider par les IRA.

Voici un exemple d'e-mail courant que nous recevons au sujet des IRA :

"Je vais ouvrir un Roth IRA par moi-même et j'aimerais savoir quels sites en ligne vous ou vos lecteurs suggéreriez. Je souhaite investir dans des fonds indiciels, après avoir entendu dire qu'ils sont les genoux de l'abeille, mais les livres, le Web et les articles de magazines restent malheureusement silencieux sur le COMMENT, passant beaucoup de temps sur le POURQUOI.

« En ce moment, je m'intéresse beaucoup à e*trade et à ING. J'ai besoin d'en savoir plus sur Roths avant de prendre ma décision finale, même si ING semble être le meilleur en ce moment. Vanguard semble bien, mais ce minimum de 3 000 $ est un problème. »

Compte de retraite individuel — Qu'est-ce qu'un IRA ?

Le terme technique, selon l'Internal Revenue Service, est un arrangement de retraite individuel, bien qu'il soit plus communément appelé compte de retraite individuel ou IRA.

Un IRA est simplement un compte de dépôt. C'est une étiquette. La différence entre un IRA et un compte d'investissement ordinaire est double :

1. Vos contributions à votre IRA peuvent être déductibles de l'impôt sur le revenu. (Plus de détails ci-dessous.)
2. Tous les gains (dividendes, intérêts et gains en capital) s'accumulent sans impôt tant qu'ils restent sur le compte.

Connexe>> Comment démarrer un Roth IRA

Lorsque vous ouvrez un IRA, il ne contient rien. C’est comme un seau – c’est juste un endroit où vous pouvez mettre quelque chose – et ce que vous placez dans votre seau, ce sont des investissements. Par exemple, vous pouvez acheter des actions via votre compte de retraite ou peut-être des obligations d'État. Certaines personnes utilisent leur IRA pour acheter un bien immobilier; et certains laissent simplement leur argent là, gagnant des intérêts, comme s'ils étaient déposés à la banque du coin de la rue.

Les gens intelligents mélangent les choses au fil du temps. Leurs compartiments peuvent contenir une combinaison d’actions, de fonds communs de placement, d’obligations et de biens immobiliers. Mais ils n’ont pas du tout besoin d’être diversifiés. Votre IRA peut contenir un seul fonds indiciel si c'est ce que vous souhaitez faire.

Mais n'oubliez pas :un IRA n'est pas un investissement – c'est un endroit où placer des investissements .

Quel est l'avantage d'un IRA ?

Le principal avantage d'un IRA est que les retours sur investissement ne sont pas imposés.

Non imposés, les gains gagnés dans un IRA s'accumulent beaucoup plus rapidement par rapport à un compte de placement ordinaire où ce que vous gagnez est imposé chaque année.

De plus, selon le type d'IRA que vous mettez en place, soit vos retraits (Roth IRA), soit vos cotisations (IRA traditionnel) ne sont pas imposés. Au cours de votre vie, un dispositif d'épargne personnelle fiscalement avantageux, ou IRA, peut ajouter des dizaines de milliers de dollars à votre solde que vous n'auriez peut-être pas eu autrement. Il s'agit d'un avantage que le gouvernement fédéral offre aux travailleurs pour les encourager à épargner en vue de leur retraite, et cet avantage est suffisamment important pour ne pas le négliger.

Types d'IRA et leurs avantages fiscaux

Il existe deux principaux types d'IRA :un IRA traditionnel et un Roth IRA. Afin de comprendre la différence, prenons d'abord du recul et regardons un compte de placement normal, c'est-à-dire sans avantages fiscaux.

Compte d'investissement normal (pas d'avantages fiscaux)
Lorsque vous utilisez un compte autre que la retraite, vous investissez de l’argent après impôts, ce qui signifie que vous avez déjà payé des impôts sur ce revenu et que vous investissez une partie de ce qui reste après impôts. Selon la manière dont vous investissez, vous pouvez également être imposé sur les intérêts, les dividendes et tous les autres gains réalisés en cours de route. Vous serez également imposé sur toute plus-value lorsque vous vendrez votre investissement.

Par rapport à un compte d'investissement normal, investir via un IRA a trois implications fiscales différentes :

IRA traditionnel – Avec un IRA traditionnel, vous pouvez déduire l'argent que vous investissez des impôts de cette année-là, mais vous paierez des impôts sur tous les retraits que vous effectuez du compte.

1. Vos contributions (c'est-à-dire l'argent que vous investissez) seront déductibles d'impôt.
2. Tous les gains (c'est-à-dire les intérêts, les dividendes et les gains en capital) ne seront pas imposés tant que l'argent reste sur le compte.
3. Lorsque vous retirez les fonds après 59 ans et demi, vous paierez l'impôt sur le revenu normal sur le montant que vous retirez.

Roth IRA – Avec un Roth IRA, vous investissez de l'argent sur lequel vous avez payé des impôts, mais vos retraits ne sont pas imposés.

1. Vos contributions ne sont pas déductibles d'impôt.
2. Tous les gains (c'est-à-dire les intérêts, les dividendes et les gains en capital) ne seront pas imposés tant que l'argent reste sur le compte.
3. Lorsque vous retirez les fonds après 59 ans et demi, vous ne paierez pas d'impôt sur le revenu sur le montant retiré.

Nous discuterons du moment où il est judicieux de choisir l’un ou l’autre dans un prochain article. Pour l'instant, tout ce que vous devez savoir est la principale différence entre les deux principaux types d'IRA.

En plus des deux types d'IRA, vous pouvez également ouvrir un compte de rente de retraite individuelle. En général, ceux-ci sont structurés comme les IRA conventionnels, mais il existe des limites quant à l’identité des bénéficiaires. Les primes doivent être flexibles afin de permettre des limites inférieures dans les années à venir et être prises en compte dans le plafond de contribution IRA. En d'autres termes, il s'agit d'un IRA qui investit dans un véhicule d'investissement spécifié (rentes), mais il doit être dans un compte séparé.

Restrictions IRA

Vous trouverez ci-dessous quelques limitations générales. Vous pouvez obtenir tous les détails, écrits en langage clair, sur le site Web de l'IRS en tapant « 590-A » dans votre moteur de recherche préféré. Le chapitre 1 traitera des IRA traditionnels et le chapitre 2 des Roth IRA.

1. Tout le monde ne peut pas ouvrir un compte IRA. En créant les IRA, le gouvernement les a spécifiquement destinés aux personnes qui travaillent pour gagner leur vie. Avoir un emploi est donc la condition numéro un pour être admissible à un IRA. Les très riches ou les retraités qui vivent de leurs investissements ne peuvent pas en ouvrir un. Une fois que vous ouvrez un compte IRA, vous pouvez le conserver aussi longtemps que vous vivez.

2. Il existe des limites de contribution. Pour 2015, vos cotisations totales à tous vos IRA traditionnels et Roth ne peuvent pas dépasser 5 500 $ – c'est 6 500 $ si vous avez 50 ans ou plus – ou votre rémunération imposable pour l'année, si votre rémunération était inférieure à cette limite en dollars. (Ces montants changent chaque année, il vaut donc la peine de consulter le site Web du formulaire 590-A mentionné ci-dessus.)

• Le plafond de contribution à l'IRA ne s'applique pas aux contributions de roulement 401(k) ni aux remboursements des réservistes qualifiés.
• Pour les couples mariés, chaque conjoint calcule sa limite séparément, en utilisant sa propre rémunération. C'est la règle même dans les États dotés de lois sur la propriété communautaire.

3. Vous pouvez cotiser à un IRA même si vous cotisez à un 401(k) ou à un régime de retraite similaire au travail. Cependant, une fois que votre revenu dépasse 60 000 $ (célibataire) ou 96 000 $ (conjoint), des limitations entrent en jeu. La page Web du formulaire IRS 590-A énonce clairement les différents scénarios avec deux tableaux (tableau 1-2 et tableau 1-3 si vous les recherchez).

Si ni vous ni votre conjoint ne disposez d'un régime de retraite professionnelle, il n'y a aucune réduction de votre plafond de cotisation.

4. Il y a une date limite annuelle. Vous ne pouvez pas cotiser pour une année donnée après le 15 avril de l’année suivante. Vous n'êtes pas obligé de cotiser chaque année, mais vous ne pourrez jamais rattraper votre retard une fois la date limite dépassée.

5. Votre IRA ne peut pas investir dans des choses qui sont sous votre contrôle, comme votre entreprise. Les restrictions sont peu nombreuses — vous pouvez, par exemple, investir dans l'immobilier — mais en règle générale, les choses dans lesquelles vous investissez ne peuvent pas être liées à vous (comme votre maison ou votre entreprise). Vous ne pouvez pas non plus lui vendre de propriété ni acheter de propriété pour votre usage personnel.

6. Vous ne pouvez pas emprunter sur votre IRA ou l'utiliser comme garantie d'un prêt.

7. Votre IRA ne peut pas investir dans des objets de collection , à l'exception des pièces d'or frappées par le Trésor américain.

Lorsque vous effectuez ce que l'IRS appelle des transactions interdites, votre IRA sera reclassé comme compte régulier et vous serez imposé comme si vous aviez effectué un retrait complet le premier jour de l'année.

Où ouvrir un IRA

Étant donné qu'un IRA n'est techniquement qu'un autre compte d'investissement, des milliers d'institutions proposant des comptes d'investissement proposent également des IRA. Chacun a ses avantages et ses inconvénients.

• De nombreuses banques et coopératives de crédit proposent des IRA, mais elles ne peuvent autoriser que l'argent à être utilisé pour des certificats de dépôt ou des comptes du marché monétaire.
• De grandes sociétés de fonds communs de placement comme Vanguard sont d'excellents endroits pour ouvrir un IRA, mais elles nécessitent souvent un investissement initial minimum de plusieurs milliers de dollars et offrent un univers limité de choix d'investissement.
• Les maisons de courtage à escompte comme Sharebuilder et E*trade permettent aux nouveaux investisseurs de commencer à épargner pour leur retraite sans minimum, et ils ont généralement des frais moins élevés, voire aucun frais.

Il n’existe pas de bon endroit pour ouvrir un compte. Vous devrez rechercher un endroit qui vous convient. (J'explore quelques options dans la partie 2 de la série Introduction à Roth IRA.)

Questions à poser lorsque vous recherchez où ouvrir un IRA :

• Y a-t-il un investissement initial minimum ?
• Quels frais sont imputés au compte ?
• L'entreprise propose-t-elle des cotisations automatiques ?
  • Quelles sont les limites ?
• Quelles sont les options d'investissement disponibles ?
  • Des actions ?
  • Des fonds communs de placement ?
  • L'immobilier ?
• Est-il possible de télécharger automatiquement les relevés dans Quicken ?

Rappelez-vous : Le parfait est l’ennemi du bien. Il est de loin préférable d’ouvrir un Roth IRA maintenant par l’intermédiaire de n’importe quel fournisseur plutôt que de retarder parce que vous craignez de trouver le meilleur endroit. Faites vos recherches. Lorsque vous trouvez un endroit qui répond à vos exigences, ouvrez un IRA. Ne vous inquiétez pas et ne vous inquiétez pas de savoir si c’est vraiment le meilleur choix. Trouvez un bon choix et allez-y.

La série GRS Introduction aux Roth IRA

Consultez le reste de notre série Roth IRA pour en savoir plus sur la façon de démarrer votre Roth IRA, quels investissements sont les meilleurs et d'autres questions générales sur ces excellents comptes.

Partie 1 : Le pouvoir extraordinaire des intérêts composés
Partie 2 : Qu'est-ce qu'un Roth IRA et pourquoi devriez-vous vous en soucier ?
Partie 3 : Comment ouvrir un Roth IRA (et où le faire)
Partie 4 : Quels investissements sont les meilleurs pour un Roth IRA ?
Partie 5 : Questions et réponses sur les Roth IRA

L'essentiel

N'ayez pas peur des IRA. Avec quelques devoirs, vous pouvez ajouter ces précieux comptes à votre stratégie de retraite.