Aider les enfants adultes avec un acompte

Chère Carrie ,

Mon mari et moi avons plus de 70 ans et voulons aider notre fille à payer la mise de fonds de sa première maison. Nous n'avons pas beaucoup d'argent liquide, mais nous avons d'importantes économies dans nos comptes d'imposition et de retraite. Quelle est la meilleure façon de procéder ?

—Un lecteur

Cher lecteur ,

Étant donné le marché immobilier cher et concurrentiel d'aujourd'hui, je suis sûr que beaucoup de familles se posent cette question. En fait, selon une récente enquête realtor.com, plus de la moitié des acheteurs d'une première maison en 2020 ont reçu de l'aide pour l'acompte de la famille et/ou des amis.

Bien sûr, fournir ce type d'aide est plus facile à dire qu'à faire car, comme vous, la plupart des gens n'ont pas une énorme réserve d'argent supplémentaire à leur disposition. C'est pourquoi il est important d'être stratégique dans la façon dont vous gérez un tel cadeau et de l'inclure dans votre plan financier plus large.

Jetons un coup d'œil à certaines des considérations pour vous aider à décider quelle option pourrait être la meilleure pour vous.

Quels comptes appuyer

La sagesse conventionnelle dit que vous devriez d'abord retirer de l'argent de vos comptes imposables, ce qui permettrait à vos fonds de retraite de rester investis pour une croissance potentielle. Cependant, la décision dépend en fin de compte de votre âge, de vos actifs et de votre situation fiscale :

• Si vous disposez d'importants investissements à long terme dans un compte de courtage imposable, vous pouvez envisager de donner directement des titres plutôt que de liquider les actions et de donner l'argent. Cela aurait pour effet de transférer toute responsabilité en matière de gains en capital de vous à votre fille, qui pourrait avoir un taux d'imposition inférieur. (Les gains à long terme sont imposés à 0 %, 15 % et 20 %, selon le revenu.) Si vous ne souhaitez pas transmettre de fardeau fiscal à votre fille, un retrait imposable peut toujours être judicieux si vous avez des actifs. vous pouvez vendre à perte, ce qui peut être utilisé pour compenser un montant égal de gains de placement ou jusqu'à 3 000 $ de revenu ordinaire pour l'année.
• Si la majeure partie de votre épargne se trouve dans des comptes de retraite à imposition différée, vous devez déterminer si le retrait vous fera tomber dans une tranche d'imposition indésirablement plus élevée. Si vous avez 72 ans ou plus et que vous n'avez pas encore satisfait à vos distributions annuelles minimales requises (RMD) de vos comptes de retraite à imposition différée, vous pouvez utiliser tout ou partie de ce retrait pour financer l'acompte de votre fille, à condition que vous ne le fassiez pas. besoin d'argent pour un autre
• Si vous avez des économies dans un Roth IRA ou un Roth 401(k), réfléchissez à l'impact de leur don sur votre situation fiscale. Les retraits sont exonérés d'impôt (à condition que vous ayez détenu le compte pendant au moins cinq ans) et n'augmenteront pas votre revenu imposable pour l'année. Cependant, exploiter cet argent réduira le montant du revenu libre d'impôt dont vous disposerez plus tard.

Bien sûr, le diable est toujours dans les détails, alors assurez-vous de consulter un conseiller financier ou fiscal pour réfléchir au meilleur plan d'action.

Qu'en est-il des prêts ?

Si vous trouvez qu'un don pur et simple n'est pas la solution idéale pour votre situation financière, une autre option consiste à prêter l'argent à votre fille. Cela peut lui fournir le financement dont elle a besoin et créer un flux de revenu régulier pour vous grâce aux remboursements de son prêt.

Sachez simplement que l'IRS exige que tout prêt entre membres de la famille soit conclu avec un accord écrit signé, un calendrier de remboursement fixe et un taux d'intérêt minimum. (L'IRS publie mensuellement les taux fédéraux applicables.) Si vous ne facturez pas un taux d'intérêt adéquat, l'IRS pourrait évaluer les droits de donation sur les intérêts non perçus. Et si le prêt dépasse 10 000 $, vous devrez déclarer les revenus d'intérêts sur vos impôts.

Si jamais vous souhaitez annuler le prêt à l'avenir, le montant impayé sera traité comme un cadeau et votre fille pourrait devoir des impôts sur le revenu restant à payer. Les règles concernant les prêts familiaux peuvent être complexes, il est donc préférable de consulter un conseiller fiscal qualifié ou un planificateur financier avant de finaliser les détails.

Donnez selon vos moyens

Si vous décidez de donner plutôt que de prêter, l'exclusion annuelle maximale des dons, c'est-à-dire le montant que vous pouvez donner à une personne autre que votre conjoint sans avoir à déclarer le don à l'IRS, est de 16 000 $ (32 000 $ pour un couple marié) en 2022. . Si votre fille est mariée, vous et votre mari pourriez également donner 32 000 $ à son conjoint, pour un don total de 64 000 $. Même si votre don dépasse ce montant, vous n'aurez pas à payer d'impôt sur les donations, sauf si vos dons combinés à vie dépassent 12,06 millions de dollars (24,12 millions de dollars pour un couple marié).

Cela dit, il est essentiel de ne pas vous tromper dans le processus. Bien que j'applaudis à votre générosité, la dernière chose que vous souhaitez est de risquer de devenir dépendant des personnes que votre don est censé aider.