Comment éviter l'impôt sur les gains en capital sur les actions

Les impôts sont une réalité de la vie. Tout montant de revenu que vous gagnez est soumis à une forme d'impôt. Mais même si le gouvernement prend votre argent, il offre également des pauses pour vous aider à économiser autant que vous le pouvez.

Les impôts sur les gains en capital sont importants à comprendre pour les investisseurs en actions. Dans cet article, les experts de Gorilla Trades expliqueront ce qu'ils sont et comment réduire l'impôt sur les gains en capital sur les actions.

Que sont les impôts sur les plus-values ?

Chaque fois que vous vendez une action, vous engagez une transaction en capital. Si vous vendez les actions à profit, vous réalisez des gains en capital. Le montant des bénéfices que vous réalisez est imposable.

Lorsque vous vendez une action à perte, cela s'appelle une perte en capital. Le montant de la perte peut être déduit de votre revenu annuel et n'est donc pas imposable.

Aux fins de la fiscalité, les plus ou moins-values ​​sont classées en deux types :à court terme et à long terme. Si vous vendez une action que vous détenez depuis moins de 365 jours, vous réalisez un gain (ou une perte) en capital à court terme. Si vous vendez une action que vous détenez depuis plus d'un an, il s'agit d'un gain (ou d'une perte) en capital à long terme.

Les impôts sur les gains en capital à court et à long terme sont évalués différemment - généralement, les taux à court terme sont plus élevés que les taux à long terme. De nombreux investisseurs élaborent des stratégies d'achat et de vente d'actions afin que leur capital perte compenser leurs gains en capital, réduisant ainsi leurs impôts.

Mais d'autres méthodes peuvent vous aider à économiser de l'argent lorsque l'IRS vient encaisser. Voici quelques exemples de la façon de payer moins d'impôts sur les actions.

Comment éviter de payer des impôts sur les actions :surveillez votre tranche d'imposition

À quel point êtes-vous proche du haut de votre tranche d'imposition ? Si vous êtes dans la tranche supérieure, vous pourriez bientôt passer à la tranche d'imposition suivante. Lorsque cela se produit, votre taux d'imposition augmentera.

Si vous en êtes à ce stade, vous voudrez porter une attention particulière à vos gains en capital. Même si les gains à long terme sont assortis d'un taux d'imposition inférieur, si vous les réalisez, ils font partie de votre revenu brut ajusté - et cela pourrait vous placer dans cette tranche d'imposition plus élevée avant que vous ne vouliez y être.

Une stratégie pour éviter ce scénario consiste à retarder la vente de vos actions jusqu'à une date ultérieure. Vous pouvez également essayer de regrouper les déductions dans votre année d'imposition en cours pour compenser l'impôt sur les gains, en vous maintenant au taux le plus bas.

Comment payer moins d'impôts sur les actions :utiliser la récolte à perte fiscale

Cette stratégie consiste à vendre certaines actions à perte, strictement pour contrebalancer les gains en capital des actions que vous vendez à profit. Lorsque vous déchargez un stock pour une perte, cette perte est appliquée à vos gains en capital. Vous appliqueriez les pertes à court terme aux gains à court terme et – attendez-le – les pertes à long terme aux longs.

Si vous finissez par subir plus de pertes en capital que de gains au cours d'une année donnée, vous pouvez utiliser jusqu'à 3 000 $ pour compenser d'autres types de revenus imposables, ce qui réduit encore plus votre taux.

Vous pouvez racheter l'action à une date ultérieure, mais il y a un hic :lorsque vous vendez des actions d'une action strictement pour encaisser la perte, vous devez attendre 30 jours avant d'acheter ce que l'IRS appelle des actions « substantiellement identiques » (c'est-à-dire , ce même stock).

Si vous vendez et rachetez dans ces 30 jours, l'IRS appelle cela une "vente fictive" et la transaction ne peut pas être utilisée à des fins fiscales.

Comment réduire les impôts sur les plus-values :donner des actions à une association caritative

Saviez-vous que vous pouvez faire don d'actions à des organismes de bienfaisance agréés ? Ils sont considérés comme aussi bons que des dons en espèces. De nombreux actionnaires considèrent les dons d'actions comme un moyen d'avoir un impact positif sans avoir à puiser dans leurs réserves de liquidités.

Tout comme les dons en espèces à des œuvres caritatives, les dons en actions sont déductibles d'impôt. Vous déduisez simplement la valeur des actions le jour où vous en avez fait don de vos déclarations de revenus (si vous êtes autorisé à détailler vos déductions).

Gardez à l'esprit que la déduction détaillée devra être supérieure à la déduction standard de l'année en cours pour votre statut de dépôt.

En plus de la déduction fiscale, vous ne serez redevable d'aucune des plus-values ​​sur une action donnée si sa valeur a augmenté.

Comment éviter l'impôt sur les plus-values ​​à court terme sur les actions :achetez et conservez des actions commerciales qualifiées

L'IRS a institué un allégement fiscal destiné à encourager les investissements à grande échelle dans certaines petites entreprises évaluées à moins de 50 millions de dollars immédiatement après leur introduction en bourse. Ces entreprises sont connues sous le nom de petites entreprises qualifiées (QSB).

Si vous achetez des actions d'un QSB, l'IRS vous permet d'exclure jusqu'à 10 millions de dollars de gains en capital de votre revenu. Si vous conservez vos actions pendant de nombreuses années, vous pourrez peut-être exclure entre 50 % et 100 % des gains en capital de votre facture d'impôt.

Toutes les petites entreprises ne sont pas éligibles à cet allégement fiscal, alors assurez-vous que l'entreprise qui vous intéresse est éligible à la déduction QSB. Consultez votre fiscaliste avant d'investir.

Comment éviter l'impôt sur les gains en capital sur les actions :réinvestir dans une zone d'opportunité

En 2017, le Congrès a adopté la Tax Cuts and Jobs Act pour aider à relancer les communautés en difficulté économique. La législation permet à ceux qui réinvestissent leurs plus-values ​​dans ces "zones d'opportunités" des avantages fiscaux substantiels.

Les fonds d'opportunité sont principalement utilisés pour construire des logements et des entreprises dans les zones qui en ont le plus besoin. Si vous réinvestissez vos gains en capital dans des biens immobiliers ou des entreprises dans une zone d'opportunité, vous pourrez peut-être reporter les impôts sur ces gains jusqu'au 31 décembre 2026, ou faire réduire ces impôts.

Si vous recherchez une communauté qualifiée en détresse dans laquelle investir, consultez la page de l'IRS sur les zones d'opportunité.

Comment puis-je éviter de payer des impôts lorsque je vends des actions ? Utilisez des IRA fiscalement avantageux

Les comptes de retraite individuels (IRA) fiscalement avantageux offrent aux investisseurs une excellente occasion d'économiser sur les impôts tout en constituant leur fonds de retraite. Si vous utilisez votre IRA comme véhicule pour vos investissements, vos plus-values ​​annuelles réalisées ne seront pas soumises à l'impôt.

La manière dont ces allégements fiscaux sont appliqués dépend du type d'IRA dont vous disposez. Dans un IRA traditionnel, les gains sont ajoutés au solde du compte sans obligation fiscale. Au lieu de cela, vos distributions du fonds seront imposées après votre retraite et deviendrez éligible pour retirer du compte.

Un Roth IRA fonctionne essentiellement dans le sens inverse. Vos gains en capital et vos cotisations sont imposés au fur et à mesure que vous les faites. Mais après votre retraite, les distributions du fonds sont exonérées d'impôt.

Est-ce que je paie des taxes sur les actions que je ne vends pas ?

Les impôts sur les gains en capital n'entrent en jeu que lorsque vous vendez vos actions. Par conséquent, un bon moyen d'économiser sur les impôts sur les gains en capital est de ne pas vendre vos actions.

Sérieusement, si vous conservez vos actions jusqu'à votre décès, vous pourrez peut-être également accorder un allégement fiscal à vos héritiers. Cela se produit avec un véhicule appelé une augmentation de la base des coûts.

Le coût de base de tout investissement est le montant que l'investisseur a payé pour l'obtenir. Après votre décès, le coût de base est ajusté à la valeur du placement au moment de votre décès.

Cela peut éliminer la plupart ou la totalité des impôts sur les gains en capital que l'investissement aurait encourus si vous l'aviez vendu. Lorsque vos héritiers choisiront de vendre ces actions, ils économiseront de l'argent - beaucoup d'argent s'il s'agit d'un titre de grande valeur. C'est un super cadeau à offrir, surtout de la part d'une personne décédée.

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