Avantages et inconvénients des comptes d'épargne libres d'impôt

En 2009, compte d'épargne libre d'impôt, ou CELI, est devenu accessible aux citoyens canadiens. Toute personne âgée de 18 ans ou plus a la possibilité d'ouvrir un CELI, qui peut être utilisé pour n'importe quelle raison et accessible à tout moment sans pénalité. Bien qu'un CELI offre certains avantages à toute personne cherchant à obtenir un revenu net d'impôt, il existe également des inconvénients potentiels à prendre en compte avant de prendre la décision d'ouvrir un compte.

Pour :Revenu libre d'impôt

Le plus grand avantage d'un CELI est peut-être le plus évident, et celui trouvé dans le nom du type de compte - la capacité de gagner de l'argent d'une manière non imposable. L'argent versé au CELI rapporte des intérêts, et ces intérêts ne sont taxés sous aucune forme, permettant au titulaire du compte d'accéder à 100 pour cent de l'argent.

Avantages :Flexibilité

Contrairement à un compte enregistré d'épargne-retraite, un CELI permet au titulaire du compte de retirer de l'argent à tout moment sans pénalité, à part le fait que le compte rapportera moins d'intérêts en conséquence. Cela donne aux propriétaires de CELI la possibilité de retirer de l'argent si une situation nécessite des fonds supplémentaires.

Avantages :Report des limites de cotisation

Bien que les CELI ne permettent pas à un propriétaire de cotiser plus de 5 $, 000 par an, cette limite s'additionne au fil du temps, peu importe si de l'argent a été versé ou non. Par exemple, un compte ayant reçu une contribution maximale de 5 $, 000 la première année, mais aucune somme d'argent la deuxième année n'est toujours admissible pour détenir jusqu'à 15 $, 000 en troisième année.

Inconvénient :Limite de cotisation annuelle

Contrairement à d'autres comptes d'épargne ou fonds de retraite, un CELI a une limite de cotisation annuelle de 5 $, 000. Cela signifie que même si les intérêts gagnés sont exonérés d'impôt, il faudra plusieurs années pour générer autant d'intérêts que d'autres types de comptes simplement en raison de la limite des fonds sur lesquels prélever des intérêts.

Inconvénient :comptes individuels

Les CELI sont des comptes à propriétaire unique, et en tant que tel, seule la personne désignée comme titulaire du compte est en mesure de verser des cotisations en franchise d'impôt. Depuis juillet 2010, il n'y a aucun moyen d'ajouter un bénéficiaire au compte, ainsi, seul le titulaire du compte a accès au CELI.

Inconvénient :délais d'ouverture

Dans certains cas, des problèmes de retard sont survenus, obligeant un titulaire potentiel de CELI à attendre plus longtemps que prévu pour que le compte devienne actif. Ce problème n'existe généralement pas pour les autres types de compte.