Puis-je passer mon 401(k) à un 529 ?

Les fonds d'un plan 401k des employés ne peuvent être transférés que dans l'un des deux types de comptes sans encourir de pénalités fiscales coûteuses. Ces deux options de roulement incluent le transfert dans un nouveau compte 401k avec un nouvel employeur ou le dépôt dans un compte de retraite individuel (IRA). Il n'y a pas d'épargne à imposition différée pour l'utilisation des fonds d'un 401k vers la poursuite des études ou pour les programmes d'épargne-études avec des avantages fiscaux tels que les plans 529.

Rollover dans un nouveau compte 401k

Lorsqu'un titulaire de compte 401k quitte un employeur pour travailler pour un autre, il se voit généralement proposer plusieurs options. Il peut retirer les fonds accumulés d'un plan 401k, déclarer un compte sur lequel reporter les fonds ou conserver les fonds sur le compte courant. Les employés qui vont travailler pour un nouvel employeur qui propose un plan 401k bénéficient généralement de l'adhésion au nouveau plan et du transfert de tous les fonds accumulés de l'ancien 401k vers le nouveau 401k.

Rollover dans un IRA

Un IRA offre des avantages à imposition différée similaires aux programmes 401k. Un employé qui change souvent d'emploi n'est pas inscrit à un plan 401k assez longtemps pour que les fonds déposés puissent prospérer au fur et à mesure que le plan progresse. La consolidation des comptes est préférable à la tenue de plusieurs comptes avec une chaîne d'anciens employeurs. L'IRA offre un véhicule de roulement sûr pour la consolidation de fonds 401k sans subir d'imposition pour le retrait ou de pénalités fiscales résultant d'un retrait anticipé.

La gestion de compte 529

Un compte 529 permet de déposer de l'épargne pour la croissance de l'investissement sans imposition sur les intérêts accumulés. Les fonds sont également exonérés d'impôt lorsqu'ils sont utilisés pour payer les coûts admissibles de l'enseignement supérieur. Les fonds disponibles pour les divers plans d'épargne doivent être divisés pour inclure des dépôts réguliers de 529 par quiconque anticipe les coûts de l'université. Un fonds collégial 529 n'a pas besoin d'être séparé pour les enfants individuels, et il peut également être utilisé pour les adultes de la famille.

Verser sur un compte 529 à partir d'un IRA ou d'un 401k

Les paiements sur un compte de fonds du collège 529 ne sont pas exonérés d'impôt lorsqu'ils sont effectués à partir d'un IRA, mais les pénalités de retrait anticipé sont supprimées pour les fonds IRA lorsqu'ils sont utilisés pour l'enseignement supérieur du titulaire du compte ou de ses enfants ou petits-enfants. Les fonds d'un 401k ne bénéficient d'aucun allégement fiscal lorsqu'ils sont utilisés pour un 529 ou pour l'éducation. Les fonds 401k sont mieux utilisés en les transférant dans un IRA et en payant directement les frais de scolarité.