Puis-je obtenir un prêt avec mon ESOP acquis en garantie ?

Dans un plan d'actionnariat salarié, ou ESOP, une entreprise accorde aux employés des actions de propriété dans l'entreprise dans le cadre de leur rémunération globale. Cela peut aider à aligner les intérêts des employés et des actionnaires, car quand l'entreprise marche bien, la valeur de marché du cours de l'action devrait augmenter, au bénéfice des salariés comme des actionnaires.

Objectif des ESOP

Les plans d'actionnariat salarié sont principalement destinés à être des véhicules de retraite et sont donc réglementés par la loi de 1974 sur la sécurité du revenu de retraite des employés. En général, vous ne pouvez pas encaisser un ESOP à moins de prendre votre retraite, atteindre 65 ans, devenir invalide ou quitter l'entreprise. Les ESOP peuvent également fournir un moyen pour les dirigeants partant à la retraite de sociétés fermées de recevoir de la valeur pour leurs actions dès le départ. Autrement, ils auraient du mal à vendre leurs actions pour de l'argent pour vivre à la retraite.

Acquisition

Pour que vous puissiez bénéficier à long terme de toutes les actions d'un ESOP, ces actions doivent d'abord être « acquises ». Cela signifie que vous avez un droit sur la valeur de ces actions si vous quittez l'entreprise. Typiquement, les actions sont acquises progressivement sur une période d'environ cinq ans. Au bout de cinq ans, vous aurez droit à la pleine valeur de ces actions à votre retraite, avoir 65 ans ou quitter l'entreprise.

Emprunter à partir de votre ESOP

Il vous est théoriquement possible d'emprunter directement auprès du régime dans le cadre d'un arrangement similaire à un prêt 401(k). Cependant, ce n'est pas vrai de tous les plans. Il est, par ailleurs, inhabituel pour les plans ESOP de contenir des liquidités importantes avec lesquelles consentir des prêts aux employés, car ils contiennent par définition principalement des actions. Chaque entreprise fixe les termes et conditions de ses propres plans ESOP, dans les limites de la loi fédérale. Toutes les entreprises ne permettent pas aux employés d'utiliser leurs ESOP comme garantie. Vérifiez auprès de l'administrateur de votre régime si les documents de votre régime vous permettent d'emprunter en fonction de votre RAE et dans quelles conditions.

Obtenir un prêt à un tiers

Il vous est possible de vous adresser à un tiers pour obtenir un prêt sur la partie acquise d'un plan d'actionnariat salarié. Le prêteur peut voir, à partir de vos documents de régime, la valeur du régime et sait que vous pourrez accéder aux actifs lorsque vous prendrez votre retraite, quitter l'entreprise, ou avoir 65 ans. Vous ne pourrez pas mettre en gage le compte ESOP directement en garantie, cependant, étant donné que l'entreprise a l'obligation fiduciaire de gérer le régime au mieux des intérêts des employés, et cela peut ne pas leur permettre de libérer des actifs à un prêteur. Vous devrez probablement contracter un prêt non garanti et afficher vos actions ESOP acquises sur un bilan lorsque vous demanderez le prêt.