Les RMD 401(k) ne sont pas requis cette année. Voici ce que cela signifie pour vous.

Le gouvernement fédéral a adopté ce printemps un projet de loi d'allégement financier qui comprenait des éléments tels que des chèques de relance directs, des reports de paiement de prêts étudiants et une abstention hypothécaire pour ceux qui éprouvent des difficultés en raison de COVID-19.

L'une des caractéristiques les moins connues de cette loi était son assouplissement temporaire de la réglementation 401 (k). D'une part, les jeunes épargnants ont eu la possibilité de retirer de l'argent de leurs comptes de retraite plus tôt, sans pénalité. Et pour les Américains plus âgés, la loi a supprimé la réglementation selon laquelle ils doivent prendre une distribution minimale requise, ou RMD, en 2020. Cela donne aux seniors plus de flexibilité pour gérer leurs investissements dans un marché volatil.

Voici ce que cela signifie.

Qu'est-ce qu'une distribution minimale requise ?

Les distributions minimales requises sont les montants minimums que vous devez retirer de votre compte de retraite chaque année à partir de l'année où vous atteignez 72 ans (ou 70½ si vous avez atteint 70½ ans avant le 1er janvier 2020).

La plupart des personnes âgées de plus de 72 ans retirent déjà de l'argent de leur 401 (k) chaque année. La règle vise à empêcher les gens d'abriter trop d'argent dans leurs comptes de retraite, où ils ne peuvent pas être imposés par le gouvernement fédéral.

Ainsi, après votre anniversaire qualifiant, vous devez normalement retirer votre RMD avant le 1er avril, que vous ayez ou non pris votre retraite du travail à temps plein.

"Si vous ne le faites pas, la pénalité est lourde", déclare le Dr Rafeek Mikhail, conseiller financier certifié en matière de retraite et président et chef de la direction de CaMu Financial &Insurance Services, Inc.

La pénalité est de 50 % du montant requis non retiré pour l'année. Par exemple, si votre RMD est de 3 000 $ et que vous ne retirez rien, les frais de pénalité seraient de 1 500 $.

Types de comptes concernés par la règle

La loi sur les RMD s'applique à tous les régimes de retraite parrainés par l'employeur, y compris les régimes 401(k), 403(b)s, 457(b)s, les comptes de retraite individuels (IRA), Roth 401(k)s, les régimes de retraite qualifiés et régimes d'intéressement. Cela ne s'applique pas aux Roth IRA tant que le propriétaire est encore en vie. La suspension temporaire s'applique aux comptes propriétaires ainsi qu'aux comptes bénéficiaires hérités.

Qu'est-ce qui a changé ?

Cette année, vous n'êtes plus obligé de passer un RMD.

Si vous l'avez déjà fait, vous pouvez soit conserver les fonds retirés, soit les retourner sur le compte d'origine, à condition que ce soit dans les 60 jours suivant le retrait. Vous pouvez également opter pour une distribution de roulement vers un autre compte de retraite, sans la pénalité fiscale standard. Étant donné que 2020 est considérée comme une période de grâce, vous pouvez attendre le 1er avril de l'année prochaine pour commencer ou continuer à retirer les RMD.

Le but de cette règle, dit Mikhail, était d'offrir plus d'options aux seniors alors que le marché boursier était volatil et que le chômage augmentait. Retirer votre argent du marché pendant un ralentissement peut entraîner des pertes, mais vous pouvez reconstituer votre solde si vous êtes en mesure de laisser l'argent investi pendant que le marché se redresse.

Devez-vous quand même retirer votre RMD ?

Si vous n'avez pas besoin de retirer des fonds de votre compte de retraite pour 2020, alors vous n'avez pas à le faire, dit Mikhail. "N'hésitez pas à ne pas le prendre, et vous ne serez pas touché par une pénalité."