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5 différences entre Roth et les 401(k) traditionnels

Dans quel bocal votre argent de retraite doit-il aller :401(k) traditionnel ou Roth 401(k) ?

La plupart des Américains connaissent probablement les plans 401(k), alias « 401(k) traditionnels ». Créé en 1980 par un consultant en avantages sociaux spécifiquement pour son employeur, The Johnson Cos., le plan d'épargne permettait aux travailleurs d'économiser de l'argent avec des dollars avant impôts qui étaient égalés par The Johnson Cos. Avec des régimes à prestations définies (retraites) déjà en déclin, American les employeurs ont sauté sur le plan innovant 401 (k) comme alternative économique. En 2013, près de 95 % des employeurs privés offraient ces régimes à leurs employés [source :Anderson].

Le Roth 401(k) n'a été conçu qu'en 2006 et n'est donc pas aussi connu. Il combine les caractéristiques du compte de retraite individuel 401 (k) traditionnel et du compte de retraite individuel Roth (IRA). Bien que les Roth 401(k)s gagnent en popularité, ils ne sont toujours pas utilisés très souvent. Seuls 15 % des participants à un régime de retraite via Charles Schwab en utilisent un, par exemple, bien que 66 % des promoteurs de régime offrent cette option. Chez Vanguard Group, ce chiffre n'est que de 9 %, bien que 46 % des entreprises avec lesquelles ils travaillent proposent des Roth 401(k)s [source :Ensign].

Cela ne signifie pas que le produit est défectueux. Au contraire, les experts disent qu'il est difficile pour les gens de déterminer si un 401(k) traditionnel ou un Roth 401(k) leur convient. Pour vous aider à commencer à comprendre cela par vous-même, examinons cinq de leurs différences.

5 : Avant impôt et après impôt

Contribuer à un Roth 401(k) signifie que vous payez plus d'impôts à l'avance.

L'un des aspects attrayants de l'épargne-retraite via un plan 401 (k) traditionnel est que vous économisez de l'argent avant impôt. Cela réduit votre charge fiscale globale. Par exemple, disons que vous gagnez 3 000 $ par mois et que votre taux d'imposition est de 30 %. Si vous n'économisez pas d'argent pour la retraite, vous paierez 900 $ d'impôts chaque mois (3 000 $ x 0,30 =900 $). Mais si vous apportez une contribution de 200 $ à un 401(k) traditionnel, ces 200 $ sont soustraits de vos revenus bruts avant l'application des taxes. Vous ne paieriez donc que 840 $ d'impôts (3 000 $ - 200 $ =2 800 $ ; 2 800 $ x 0,30 =840 $).

Les Roth 401(k)s fonctionnent différemment. Vous ne pouvez contribuer à un Roth 401(k) qu'après que votre salaire a été imposé [source :IRS]. Vous devrez donc payer la totalité de 900 $ sur votre salaire mensuel de 3 000 $, puis prendre 200 $ supplémentaires et les mettre dans votre Roth 401 (k). Mais ne laissez pas cela vous empêcher automatiquement d'en envisager un. Ces régimes présentent d'autres avantages que les 401(k) traditionnels n'offrent pas, comme vous le découvrirez bientôt.

4 :Paiement net

Votre salaire net est inférieur avec un Roth 401(k).

Un autre avantage dont bénéficient les propriétaires traditionnels de 401 (k) est que contribuer à un 401 (k) traditionnel signifie un chèque de paie plus gros, tandis que l'utilisation d'un Roth 401 (k) entraîne un salaire plus mince. En utilisant l'exemple précédent d'un salaire mensuel de 3 000 $, d'une tranche d'imposition de 30 % et d'une contribution mensuelle 401(k) de 200 $, voici comment fonctionne le calcul. Avec un 401(k) traditionnel, votre contribution de 200 $ sera d'abord soustraite de vos revenus mensuels bruts :3 000 $ - 200 $ =2 800 $. Ensuite, votre salaire restant sera imposé :2 800 $ x 0,30 =840 $. Lorsque vous soustrayez vos impôts dus (840 $) de votre salaire restant (2 800 $), vous vous retrouvez avec un salaire net mensuel de 1 960 $.

Si vous sélectionnez un Roth 401(k), cependant, vous aurez un salaire légèrement inférieur chaque mois puisque vos impôts seront calculés en fonction de votre salaire brut, et non de votre salaire post-401(k)-contribution (3 000 $ x 0,30 =900 $). Ensuite, vos impôts seront retirés de votre salaire :3 000 $ - 900 $ =2 100 $. Vous pourrez désormais verser votre contribution 401(k) de 200 $ :2 100 $ - 200 $ =1 900 $. Ce chèque de paie de 1 900 $ est inférieur de 60 $ à ce que vous recevriez si vous financiez un 401(k) traditionnel.

Que faites-vous avec ces 60 $ supplémentaires que vous avez grâce au 401(k) traditionnel ? Si vous l'investissez, vous ajoutez encore plus à votre cagnotte de retraite. Mais si vous êtes comme la plupart des gens, vous le dépensez probablement. Dans ce cas, le Roth 401 (k) pourrait en fait être plus avantageux car cet argent supplémentaire est capturé et autorisé à croître. Potentiellement, vous pourriez avoir un montant d'argent plus élevé à retirer au moment de la retraite qu'avec un 401(k) [source :Fidelity].

3 :Cotisations patronales

Votre entreprise doit mettre sa contribution dans la case 401(k) traditionnelle.

Bien que les plans 401(k) soient populaires aujourd'hui, il y aura toujours des employés qui n'auront jamais le temps d'en souscrire un, même s'ils ont l'intention de le faire, ou qui ne se soucient tout simplement pas de planifier à l'avance. Bien sûr, cela peut être assez périlleux sur la route s'ils se retrouvent avec peu ou pas d'épargne-retraite à 62 ans. Certaines entreprises choisissent d'inciter leurs employés à planifier judicieusement leur retraite en les inscrivant automatiquement à un plan 401(k). Si les employés ne veulent pas adhérer, ils doivent se retirer. Lorsque les employeurs ont une telle inscription obligatoire, selon la loi, cela doit être dans un plan 401(k) traditionnel - c'est donc là que iront les cotisations des employés, ainsi que les cotisations des employeurs [source :Forbes].

Si un employeur propose à la fois un plan 401(k) traditionnel et un Roth 401(k), c'est à l'employé de demander l'ouverture d'un Roth 401(k). Et même dans ce cas, selon la loi, toute contribution de l'employeur ira toujours dans le 401 (k) traditionnel de l'entreprise. Ce n'est peut-être pas si mal, cependant. Si les employés cotisent à un Roth 401(k) et que leurs employeurs cotisent à un 401(k) traditionnel, cela diversifie l'épargne des employés [source :Forbes].

2 :Imposition des retraits

Choisir un Roth 401(k) pourrait signifier plus d'argent à la retraite -- que vous pourriez utiliser pour démarrer cette librairie vous avez toujours voulu posséder.

C'est là que les récompenses entrent en jeu lorsque vous avez un Roth 401 (k) - lorsqu'il est temps de retirer votre épargne et les gains d'investissement ultérieurs. Étant donné que vous avez payé des impôts sur vos revenus avant de siphonner une partie de cet argent dans votre Roth 401 (k), aucun impôt n'est prélevé lorsque vous retirez des fonds, en supposant que vous détenez votre compte depuis au moins cinq ans et que le retrait répond à certains critères. L'impôt fédéral et la plupart des impôts sur le revenu des États sont prélevés lorsque vous retirez votre argent et ses revenus d'un plan 401(k) traditionnel, puisque vos dépôts n'étaient pas imposés lorsque vous les avez effectués pour la première fois [source :Internal Revenue Service].

Est-ce que cela fait une différence lorsque votre argent est imposé? Peut-être. Si votre taux d'imposition est le même pourcentage pendant la retraite que pendant que vous étiez employé, vous vous retrouveriez probablement avec le même montant d'argent, que vous ayez un 401(k) traditionnel ou Roth [source :Ensign]. Mais si votre taux d'imposition est plus élevé à la retraite, un Roth 401 (k) peut être votre meilleur pari. S'il est inférieur, un 401 (k) traditionnel vous rapportera probablement un meilleur gain. Bien sûr, qui peut prédire quel sera son taux d'imposition à l'avenir, surtout si la retraite est dans de nombreuses années ? Certaines personnes couvrent leurs paris en partageant leur argent de retraite entre les deux options.

1 :Opportunités de report

Vous pouvez reconduire les 401(k) traditionnels et Roth, mais il existe différentes règles de reconduction pour chacun.

Parfois, il est logique de reconduire votre plan 401(k). "Rouler" vos fonds d'investissement signifie les transférer du 401 (k) de votre entreprise vers un compte de retraite individuel traditionnel (IRA) ou un Roth IRA. Les gens le font souvent lorsqu'ils changent d'emploi, car les IRA ont tendance à offrir plus d'options d'investissement que les plans 401 (k). Si vous avez un plan 401 (k) traditionnel, vous pouvez le transformer en un IRA traditionnel en franchise d'impôt. Vous pouvez également le transférer dans un Roth IRA, bien que ce mouvement vous obligerait à payer des impôts, car il serait considéré comme une conversion.

Vous avez un Roth 401(k) ? Vous pouvez le transférer dans un Roth IRA sans payer d'impôts. (Bien que l'IRS indique que vous devez commencer à effectuer des retraits sur un Roth 401 (k) à 70 ans et six mois, comme un 401 (k) traditionnel, rien ne vous empêche de le transformer à ce moment-là en un régulier Roth IRA.) Le seul mouvement qui ne peut pas être fait est de rouler sur votre Roth 401 (k) dans un IRA traditionnel. Un autre qualificatif :tout roulement dans un Roth IRA, qu'il s'agisse d'un 401(k) traditionnel ou d'un Roth 401(k), ne peut se produire que si votre revenu brut ajusté est inférieur à un certain montant au cours de l'année d'imposition du roulement [sources :Investopedia, Avant-garde].