Règles des bénéficiaires de l'IRA

Apprentissage bénéficiaire IRA Les règles peuvent vous aider à éviter tout problème avec la façon dont un retrait IRA est géré. L'IRA a des règles très spécifiques sur la façon dont les paiements des bénéficiaires sont traités. Voici les bases des règles des bénéficiaires de l'IRA et comment les gérer.

Désignation des bénéficiaires

Lorsque vous possédez un IRA, vous devez nommer un bénéficiaire pour votre compte dès que possible. S'il vous arrive quelque chose sans qu'un bénéficiaire soit nommé, le processus d'obtention des fonds là où ils ont besoin d'aller peut être délicat. Nommer un bénéficiaire élimine tout doute quant à ce qui devrait arriver avec les fonds. Vous pouvez même nommer plusieurs bénéficiaires si vous le souhaitez. Par exemple, vous pourriez mettre votre conjoint et vos enfants comme bénéficiaires du compte. Dans ce cas, vous devrez également spécifier un pourcentage du compte que chaque bénéficiaire recevra également.

Vous n'êtes pas obligé de nommer un bénéficiaire sur votre IRA jusqu'à ce que vous atteigniez l'âge de 70 1/2. À ce moment, le gouvernement exige que vous nommiez quelqu'un comme bénéficiaire. Vous êtes également libre de changer vos bénéficiaires à tout moment. Si quelque chose change dans votre vie personnelle et que vous souhaitez supprimer ou ajouter un bénéficiaire, c'est aussi simple que de remplir un formulaire avec votre dépositaire IRA.

IRA hérité

Lorsque le propriétaire d'un IRA décède, le bénéficiaire deviendra alors propriétaire de l'IRA. Cependant, ils peuvent ne pas être en mesure de l'encaisser immédiatement sans payer de pénalité. Dans la plupart des cas, l'argent sera transféré sur un nouveau compte IRA connu sous le nom d'IRA hérité. Ceux-ci sont aussi parfois appelés IRA bénéficiaires. Il s'agit d'un nouveau compte au nom du bénéficiaire et lui donne le contrôle des fonds mais pas un accès immédiat à ceux-ci. Faire ce transfert dans un nouvel IRA permettra aux fonds de conserver leur statut fiscal avantageux et d'éviter toute facture fiscale importante.

Héritage du conjoint

Si le bénéficiaire de l'IRA est un conjoint, ils ont aussi un autre choix. Ils sont libres de mettre l'argent dans un IRA hérité. Cependant, ils peuvent également traiter l'argent dans l'IRA comme s'il leur appartenait. Ils peuvent transférer l'argent de l'IRA d'origine dans leur IRA sans aucune pénalité. Ensuite, l'argent fait officiellement partie de leur compte et les règles normales de l'IRA s'appliquent. Une fois qu'ils atteignent l'âge de 59 1/2, ils sont libres de commencer à effectuer des retraits sur le compte. Une fois qu'ils atteignent l'âge de 70 1/2, ils sont tenus de prendre une distribution minimale chaque année.

Contributions

Avec un IRA hérité, vous devez également savoir que les contributions au compte ne sont pas autorisées. Par conséquent, si vous vouliez continuer à déposer de l'argent sur le compte, tu ne le pourrais pas. Vous ne pouvez vous retirer que d'un IRA hérité. Si vous êtes conjoint, vous pouvez transférer les fonds dans votre IRA et continuer à cotiser. Autrement, vous ne seriez pas en mesure de le faire.