Aperçu des règles de retrait obligatoire de l'IRA

L'IRS impose Retraits obligatoires de l'IRA lorsque vous atteignez l'âge de 70 1/2. À ce point, l'IRS aimerait que vous commenciez à épuiser les fonds de votre IRA à un taux qui, idéalement, entraînera un solde de 0 $ au moment de votre décès. Bien sûr, il est très difficile de prévoir et d'atteindre ce point final, mais l'IRS a créé une formule standard pour tenter d'atteindre cet objectif. Cette formule est utilisée chaque année pour déterminer combien d'argent vous devez retirer sous peine de pénalité.

But des retraits obligatoires

L'IRS fournit des comptes à imposition différée afin que vous puissiez épargner correctement pour la retraite. Le but n'est pas de laisser l'argent sur ces comptes, ne jamais payer d'impôts, jusqu'à ta mort. Au lieu, les fonds sont censés être utilisés pour vous et votre famille. L'IRS impose le retrait obligatoire pour vous inciter à utiliser les fonds à cette fin. Le retrait obligatoire empêche également les citoyens les plus riches de simplement détenir de l'argent dans des comptes à l'abri de l'impôt jusqu'à ce qu'il puisse être transféré dans leur succession. Si cela était possible, Les comptes IRA présenteraient des avantages injustes pour les riches.

Âge minimum de retrait

D'abord, il est important de comprendre que les retraits obligatoires ne commencent pas à l'âge minimum de la retraite. Cet âge, 59-1/2, est l'âge auquel vous pouvez commencer à retirer des fonds sans faire face à la pénalité de retrait anticipé de 10 %. Cependant, vous avez également le choix de ne retirer aucun fonds avant d'avoir atteint l'âge de 70 ans 1/2. En réalité, une fois que vous atteignez l'âge de 50 ans, vous pouvez commencer à déposer un maximum annuel plus important dans votre IRA et le faire jusqu'à l'âge de 70 ans 1/2.

Âge et montant du retrait obligatoire

L'année de vos 70 ans 1/2, vous devrez commencer à retirer de l'argent de votre compte. Le montant que vous devez retirer dans un délai donné dépend de trois facteurs principaux :le solde de votre compte, votre espérance de vie et votre bénéficiaire. Vous pouvez contacter votre administrateur de compte pour déterminer le solde de votre compte à tout moment. Votre espérance de vie est calculée dans un tableau fourni par l'IRS. Ce tableau tient compte de votre âge, l'état matrimonial et d'autres facteurs. Par exemple, si vous êtes veuve ou veuf, vous pouvez avoir une espérance de vie plus courte. Votre espérance de vie est recalculée chaque année en tenant compte de tous les facteurs uniques qui peuvent avoir changé au cours des 12 derniers mois.

Omission d'effectuer des retraits obligatoires

Si vous ne faites pas votre retrait obligatoire, vous devrez payer des frais d'accumulation excédentaire sur l'argent de votre compte. Vous serez obligé de retirer de votre compte un montant égal à vos retraits manqués au moment de déclarer vos impôts, et une pénalité de 25 pour cent sera imposée sur ces fonds. Vous avez toute l'année pour retirer les fonds. Il est préférable de faire les retraits périodiquement, mais l'IRS n'imposera une pénalité que si vous n'effectuez pas le retrait tous ensemble et laissez l'argent sur votre compte pour accumuler des intérêts.