La limite d'âge maximale pour cotiser à un IRA traditionnel pourrait bientôt disparaître

La Chambre des représentants a récemment adopté la loi SECURE, qui réformerait de nombreuses facettes des programmes d'épargne-retraite du pays, y compris les comptes de retraite individuels traditionnels (IRA).

Les IRA traditionnels sont un outil d'épargne-retraite populaire. Ces comptes offrent une déduction fiscale pour les cotisations, et permettre à l'argent de fructifier à l'abri de l'impôt jusqu'à ce qu'il soit retiré à la retraite. Même si, quelques problemes, comme une limite d'âge sur les cotisations, ont causé des problèmes aux retraités qui souhaitent continuer à enrichir leur avoir de retraite de manière fiscalement avantageuse alors qu'ils atteignent l'âge d'or .

Comment la loi SECURE pourrait avoir un impact sur les IRA

Si la loi SECURE devient loi, cependant, Les Américains peuvent s'attendre à ce que la limite d'âge pour les cotisations IRA traditionnelles soit abrogée et que l'âge auquel les épargnants doivent commencer à effectuer des retraits minimaux soit repoussé.

« La loi SECURE aborde un certain nombre de problèmes qui freinent les retraités, " dit Devin Carroll, un planificateur financier spécialisé dans la retraite. "C'est rafraîchissant de voir une réforme bipartite significative des retraites."

• Ne peut pas cotiser une fois que vous avez atteint l'âge de 70 ans 1/2

• Aucune limite d'âge pour les cotisations de retraite

• Commencez à prendre des RMD à 70 1/2

• Commencer à prendre des RMD à 72 ans

• Les héritiers non conjoints peuvent prolonger les retraits sur leur propre espérance de vie

• Les héritiers non conjoints doivent retirer les biens hérités dans les 10 ans

Carroll est particulièrement heureux de voir l'élimination proposée de la limite d'âge, ainsi que la disposition visant à relever l'âge auquel les retraités doivent percevoir les distributions minimales requises (RMD) de 70 ½ à 72.

[LIRE : Voici comment la loi SECURE pourrait avoir un impact sur votre épargne-retraite]

La limite d'âge maximale de l'IRA expliquée

Les IRA sont populaires pour leur flexibilité. Il est possible de détenir une variété d'actifs, comme les actions, obligations, fonds communs de placement et ETF, dans un IRA, ce qui les rend attrayantes pour de nombreux investisseurs et retraités. Pour 2019, la limite de cotisation est de 6 $, 000. Cependant, si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez faire une contribution de rattrapage de 1 $, 000, portant votre total à 7 $, 000.

Cette contribution agit comme une déduction fiscale lorsqu'elle est utilisée pour un IRA traditionnel. Malheureusement, selon les règles de l'IRS, en vertu de la loi en vigueur une fois que vous atteignez l'âge de 70 ans et demi, vous n'êtes plus en mesure de faire ces contributions.

« Les gens travaillent plus longtemps aujourd'hui, parfois pour rester occupé avec un travail à temps partiel, parce qu'ils ont besoin d'argent supplémentaire ou parce qu'ils en profitent, ", a déclaré Carroll. « Ces travailleurs peuvent continuer à cotiser à leurs plans 401 (k) (sans restriction d'âge), mais pas à leurs IRA traditionnels » après avoir atteint 70 ½.

Une partie de la raison de cette règle est due au fait que les retraités sont tenus de retirer une certaine somme d'argent de leurs IRA traditionnels une fois qu'ils atteignent l'âge de 70 ans et demi (il n'y a pas de limite d'âge - et pas de RMD - pour les Roth IRA). Le montant que vous devez retirer chaque année est basé sur une formule qui tient compte de votre âge et de la taille de votre compte de retraite.

La loi SÉCURITÉ, cependant, aborde ces problèmes, offrir plus d'options aux personnes âgées.

Pourquoi la limite d'âge de l'IRA pourrait disparaître

La loi SECURE a été adoptée par la Chambre par 417 voix contre 3. Avant qu'elle ne devienne loi, cependant, il doit passer le Sénat puis être signé par le président Trump. Donc, ce n'est pas officiellement une affaire conclue. Cependant, Carroll a de grands espoirs que, avec un soutien bipartite aussi fort, ça va passer.

« L'alignement des règles traditionnelles de l'IRA sur les règles des 401(k)s a beaucoup de sens, " dit Carroll. « Cela permettra une meilleure planification. »

Jusque là, le projet de loi a été reçu au Sénat, mais il n'est pas venu pour un vote, ralentir sa progression. En outre, le Sénat a son propre projet de loi en préparation, la Loi sur la bonification et l'épargne retraite (RESA), qui comprend sa propre abrogation de limite d'âge. Il est possible que les versions du Sénat et de la Chambre doivent être réconciliées avant que quoi que ce soit ne se produise.

Si la loi SECURE est adoptée sans que le Sénat modifie la limite d'âge, les personnes âgées et les retraités pourront cotiser à un IRA traditionnel, quel que soit leur âge, tant qu'ils ont des revenus. En outre, ce changement s'applique aux cotisations du conjoint.

Que signifie la fin de la restriction d'âge de l'IRA pour les épargnants-retraite ?

« La suppression de la limite d'âge devrait être utile à ceux qui continuent de travailler après 70 ans et demi, ", a déclaré Carroll. « Cela leur permet de continuer à contribuer à leurs IRA, en leur offrant un moyen d'assurer davantage leur avenir, subvenir aux besoins d'un bénéficiaire ou constituer un héritage pour ses héritiers.

Le fait de pouvoir économiser davantage offre aux épargnants pour la retraite un moyen également d'avoir un meilleur contrôle sur leurs avoirs de retraite, puisqu'un IRA offre généralement un accès accru à une variété d'options d'investissement.

Carroll voit la fin de la limite d'âge de l'IRA liée au changement potentiel de l'âge pour prendre des RMD. La limite d'âge change, combiné avec le fait de repousser l'âge des RMD à 72 ans de 70 1/2, permet aux épargnants-retraite d'ajouter plus à leurs comptes sans se soucier de devoir immédiatement faire demi-tour et retirer une partie.

"L'une des meilleures choses qu'il fait est de donner à un individu plus de temps pour terminer les conversions Roth afin qu'il n'ait pas à payer autant d'impôts sur ses prestations de sécurité sociale, » selon Carroll. « Cela leur donne une chance de faire fructifier leur patrimoine et de proposer une meilleure stratégie fiscale qui fonctionne pour eux. »

Autres nouvelles dispositions de la SECURE ACT

En plus de supprimer la limite d'âge des cotisations IRA traditionnelles et de relever l'âge des RMD, il y a d'autres changements dans le projet de loi.

Certains des changements supplémentaires incluent :

• Permettre l'offre d'un plus grand nombre de rentes dans les plans d'entreprise 401(k)
• Autoriser les travailleurs à temps partiel à long terme à accéder aux plans 401(k)
• Retraits sans pénalité pour les parents pour les frais d'adoption ou de naissance admissibles (jusqu'à 5 $, 000 par an)
• Retraits sans pénalité des parents d'un plan d'épargne collégial 529 pour rembourser les prêts étudiants étudiants (jusqu'à 10 $, 000)
• Met fin aux IRA « étirer » pour les héritiers, obliger les héritiers non conjoints à retirer les actifs hérités de l'IRA dans les 10 ans

Si cette législation finit par devenir loi, Carroll recommande de revoir votre stratégie fiscale et de placement pour voir s'il existe des moyens de mieux gérer votre épargne-retraite. Un professionnel de la retraite peut vous aider à naviguer dans les changements et à ajuster vos plans au besoin.

En bout de ligne

La loi SECURE est conçue pour peaufiner les programmes d'épargne-retraite fiscalement avantageux d'une manière qui est susceptible de changer la façon dont de nombreux investisseurs planifient leur retraite. La fin de la limite d'âge pour les cotisations IRA traditionnelles signifie que les retraités auraient plus de temps pour augmenter leur épargne, et le relèvement de l'âge RMD est complémentaire à ce changement.

Essayez de garder un œil sur les modifications apportées à la loi SECURE, car il n'a pas encore été adopté par le Sénat ou promulgué par le président. Il est donc toujours possible que certains aspects de la loi soient modifiés avant que le projet de loi ne franchisse la ligne d'arrivée.