Guide des prévisions financières pour les petites entreprises

À quoi pensez-vous lorsque vous entendez le mot « prévision » ? Pour de nombreuses personnes, les prévisions sont associées à la météo ou à la divination. Cependant, pour les petites entreprises, les prévisions sont un élément important pour comprendre comment l'entreprise se comportera à l'avenir.

Une bonne prévision financière basée sur les informations les plus précises de vos relevés aidera à organiser le budget et à planifier les achats pour la croissance de votre entreprise. Cela peut également vous aider à comprendre ce qu'il faut faire pour améliorer la situation financière de votre entreprise.

Même si cela semble compliqué, une prévision financière comporte trois étapes de base. Alors, regardons-le en détail dans cet article.

Qu'est-ce que les prévisions financières ?

L'idée de base des prévisions financières consiste à prendre un ensemble de données objectives et à faire une prévision basée sur cela. C'est le processus réel de faire une prévision et de projeter l'avenir, qui est facile à comprendre mais difficile à mettre en œuvre.

Il est basé sur une analyse approfondie des informations financières de l’entreprise. Dans certaines entreprises, le processus peut impliquer la formulation d'un grand nombre d'hypothèses, qui doivent être validées afin d'atteindre un résultat réel et prédictif.

Les trois principaux outils de prévision financière sont :

• Un état des résultats — montre combien d'argent entre et sort de l'entreprise.
• Bilans pro forma — rediriger les actifs, les passifs et les capitaux propres. Ils utilisent des données provenant de rapports ou de documents d'autres sociétés. Plus les données utilisées sont précises, plus les prévisions financières seront précises.
• Un état des flux de trésorerie — récapitule le montant d'argent généré et utilisé au cours d'une période donnée.

Les déclarations pro forma ressemblent aux déclarations courantes, mais sont plus hypothétiques et basées sur le what-if concept, et non les résultats financiers réels. Par exemple, que se passe-t-il si mon entreprise obtient un prêt de 25 000 $ en 2021 ? Les relevés pro forma montreront à quoi ressembleront les revenus, les flux de trésorerie et le solde du compte dans ce cas particulier. Pour un résultat réussi, les trois déclarations doivent être remplies correctement.

La partie la plus importante ici est de ne pas confondre et de ne pas mélanger les concepts de prévisions financières et de projections financières. La façon la plus simple de définir ces deux termes est qu'une prévision financière montre un état possible de votre entreprise dans le futur en fonction des performances antérieures de l'entreprise. Projections financières , d'autre part, explorez différents scénarios et résultats de chacun d'eux.

En termes simples, une prévision financière est une ligne droite vers un point précis. Et les projections financières sont des rayons qui pourraient vous conduire à différentes possibilités. Vous créez une soi-disant carte qui répond à la question "Que se passerait-il si".

Pourquoi les petites entreprises ont-elles besoin de prévisions financières ?

Si vous voulez savoir ce qui cause la croissance et, par conséquent, avez besoin d'une prévision financière, vous devez d'abord penser aux ressources dont vous disposez. Bien sûr, le montant de l'encaisse, des créances et des dettes est toujours important. Cependant, ce qui est encore plus important, c'est le nombre de ventes et le nombre de commandes que vous recevez. Les prévisions financières vous donneront un aperçu plus clair de ce qui se passe.

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Les prévisions financières aideront un propriétaire d'entreprise dans les scénarios suivants :

1. Attirer l'attention d'investisseurs potentiels en montrant comment leur argent sera utilisé et comment l'entreprise se développera en conséquence
2. Comme un plan bien détaillé pour l'avenir, afin d'examiner la meilleure et la pire situation financière de l'entreprise.
3. Établissez des objectifs réalistes sur la base de ces rapports
4. Obtenez des rapports cohérents sur les performances de votre entreprise
5. Prévoyez des changements tels que l'atteinte d'une nouvelle tranche d'imposition

Tout ce que vous avez à faire pour établir des prévisions financières fiables peut sembler un défi de taille. Cependant, découpée en étapes plus petites, elle s'avère moins compliquée qu'il n'y paraît. Et bien sûr, il existe des professionnels dans ce domaine, donc si vous êtes sur le point de préparer une prévision solide pour les investisseurs, nous vous recommandons de vous tourner vers un spécialiste.

Comment créer une prévision financière en trois étapes

Même si vous n'allez pas le faire vous-même mais plutôt déléguer la tâche à un professionnel, je crois que pour vous, en tant que propriétaire d'entreprise, il serait utile de savoir ce qu'il faut pour créer une prévision. En sachant d'où viennent les détails, vous comprendrez mieux les chiffres finaux. Voici donc trois étapes de base à suivre dans les prévisions financières.

1. Garantir l'exactitude du modèle et des états financiers

La première étape consiste à construire un modèle financier. Cela inclut la création d'informations financières précises, basées sur des données commerciales pertinentes. Pour ce faire, vous avez besoin d'une vision claire des objectifs financiers de votre entreprise, d'une solide connaissance des outils qui peuvent vous aider à atteindre ces objectifs et d'informations solides sur votre entreprise.

Vous pouvez diviser tous les modèles en deux groupes :

1. Quantitatif — les données qui peuvent être mesurées et contrôlées.
2. Qualitatif — les données qui ne peuvent pas être mesurées objectivement.

Les états financiers sont à la base de la création d'une prévision. Et dans la mesure où elles sont réalisées à partir de vos données comptables, il est primordial de s'assurer qu'elles sont à jour et exactes.

Habituellement, c'est la tâche d'un comptable d'apporter les données sur toutes vos transactions dans les livres. Mais aussi, diverses solutions peuvent aider à le faire et assurer encore plus de précision en important automatiquement les données de transaction dans la comptabilité à l'aide d'un logiciel de comptabilité tel que Synder.

Après l'avoir fait, vous pouvez commencer à planifier l'avenir financier.

2. Recherche

La prévision peut être historique ou basé sur la recherche .

Vous aurez besoin des informations financières des 10 dernières années pour calculer vos revenus, vos dépenses, votre situation patrimoniale, votre dette, etc. Cette liste sera longue et parfois compliquée, mais vous n'avez pas besoin de tout savoir à ce sujet. Tout ce dont vous avez besoin est de quelques informations de base pour vous donner une idée claire.

La prévision historique comprend les informations de vos relevés pro forma des années passées. Les prévisions basées sur la recherche signifient que vous devez examiner les performances de l'industrie dans laquelle vous travaillez au cours des dernières années. Tout compte, par ex. technologies, tendances, analyse de vos concurrents, etc.

Inutile de dire que la meilleure stratégie pour cette étape est de trouver un équilibre entre les prévisions historiques et basées sur la recherche.

3. Créer des relevés pro forma

Lorsque vous avez suffisamment d'informations recueillies pour les prévisions, il est temps de créer les relevés pro forma. Vous choisissez si vous en avez besoin de trois pour un usage personnel. Mais si vous souhaitez présenter ces informations à un tiers, il est recommandé d'inclure les trois.

Vous devriez commencer par estimer les revenus et les dépenses des mois à venir. La prévision des revenus doit inclure la structure de votre entreprise actuelle, y compris vos ventes, vos revenus, vos dépenses, votre marge bénéficiaire, etc. Et la prévision des dépenses doit prendre en compte les coûts d'exploitation, les dépenses supplémentaires et les dépenses salariales. Vous pouvez utiliser un logiciel de comptabilité pour vous aider.

Élaboration d'un budget ou prévisions financières. Quelle est la différence ?

Les prévisions financières sont souvent confondues avec la budgétisation. Et pour que ce soit clair, nous soulignerons les différences entre ces deux termes pour votre meilleure compréhension.

Budget , en termes simples, est un moyen de définir des objectifs financiers et des intentions pour l'avenir. C'est comme un puzzle avec de nombreuses pièces que vous devez assembler pour obtenir le résultat souhaité.

Il comprend les estimations des revenus et des dépenses, les flux de trésorerie, la réduction de la dette et les résultats réels, et se concentre sur la différence entre les deux chiffres. La budgétisation peut cibler des choses qui ne peuvent pas être réalisées en raison de certaines circonstances ou de l'évolution des conditions du marché. Si une entreprise s'appuie sur la budgétisation et prend des décisions en fonction de celle-ci, le budget doit être réexaminé plus d'une fois par exercice.

Les prévisions financières , à son tour, indique si l'entreprise atteint les objectifs budgétaires et les perspectives de développement à l'avenir. Cela aide également les managers à estimer le nombre de transactions à venir, de plus, cela leur permet de développer un plan d'affaires.

Une entreprise peut-elle bien fonctionner sans prévisions financières ?

Oui, c'est possible, mais cela entraînera une mauvaise gestion financière. C'est comme être pris sous la pluie sans parapluie parce que vous n'avez pas passé une minute de plus à vérifier les prévisions pour aujourd'hui à l'avance.

Beaucoup de gens pensent que les prévisions financières sont plus une loterie où vous ne pouvez pas prédire le résultat réel. Mais si vous prenez les données fiables sur les flux de trésorerie de votre entreprise et suivez toutes les étapes des prévisions financières, cela vous aidera à ne pas manquer les signaux d'alarme et à trouver des opportunités de croissance. Pour faire court, personne ne vous reprochera de ne pas faire régulièrement de prévisions financières. Cependant, lorsqu'il s'agit de prendre des décisions de croissance pour les grandes entreprises, il vaut mieux qu'elles soient axées sur les données. C'est donc ici que les prévisions financières seront d'une aide précieuse.

Vous ne pouvez pas prédire les tendances commerciales sur une base individuelle, mais une prévision financière peut vous permettre de voir où vous en êtes actuellement et où vous voulez aller.