Qu'est-ce qu'une conversion Roth IRA ?

Un Roth IRA est un type de compte de retraite que vous financez avec votre revenu après impôt. Vous ne pouvez pas déduire les cotisations que vous versez à votre Roth au cours de l'année en cours. Lorsque vous ouvrez un Roth et que vous effectuez vos cotisations, les retraits que vous effectuerez à l'avenir conformément aux réglementations et aux lois seront exempts d'impôt.

Un compte Roth peut être particulièrement avantageux si vous prévoyez que vous serez dans une tranche d'imposition plus élevée plus tard lorsque vous voudrez effectuer des retraits. Si tel est le cas, il est logique de payer les impôts maintenant plutôt que plus tard pendant votre retraite.

Statistiques de conversion Roth IRA

En 2017, les Américains détenaient 810 milliards de dollars dans les Roth IRA. En 2016, 70% des Américains qui ont ouvert des Roth IRA l'ont fait uniquement avec des contributions. 9 % supplémentaires des personnes ont utilisé les conversions pour financer leurs comptes, tandis que 17 % des personnes n'ont utilisé que les rollovers Roth pour ouvrir leurs comptes Roth.

Les personnes qui choisissent d'utiliser les conversions ou les rollovers Roth pour diverses raisons. Ils peuvent croire qu'ils seront dans une tranche d'imposition plus élevée à l'avenir ou simplement vouloir éviter d'avoir à payer des impôts sur leurs distributions une fois à la retraite. D'autres pourraient aimer la flexibilité de pouvoir effectuer des retraits sans pénalité d'une partie du principal, quel que soit leur âge.

Pourquoi convertir un Roth IRA ?

Il y a plusieurs raisons pour lesquelles le moment est peut-être venu d'envisager une conversion Roth IRA. Avec l'adoption de la Tax Cuts and Jobs Act, les impôts des particuliers ont chuté. Cependant, ces lois pour les particuliers doivent expirer en 2025 à moins que le Congrès ne les renouvelle, ce qui signifie que vos impôts pourraient augmenter à nouveau en 2026. Si les réductions expirent, vous pourriez vous retrouver dans une tranche d'imposition plus élevée à partir de 2026.

Une autre raison pour laquelle vous pourriez vous retrouver dans une tranche d'imposition plus élevée après votre retraite est les distributions minimales requises qui entreront en vigueur pour votre IRA à l'âge de 70 ans et demi. Si votre solde IRA a atteint un montant important à ce moment-là, les distributions peuvent à la fois vous faire passer dans une tranche d'imposition plus élevée tout en provoquant l'imposition d'une plus grande partie de vos prestations de sécurité sociale.

Enfin, si vous êtes marié et que votre conjoint décède avant vous, vous pouvez alors reporter son IRA sur votre propre compte. Si vous le faites, les distributions minimales requises pourraient également vous placer dans une tranche d'imposition plus élevée.

Ces types de scénarios expliquent pourquoi certaines personnes choisissent de transférer leurs IRA traditionnels et leurs plans parrainés par l'employeur dans des comptes Rothaccounts ou d'effectuer des conversions RothIRA des comptes.

Quels sont les avantages d'une conversion Roth IRA ?

Une conversion Roth IRA vous permet de profiter des avantages d'une croissance en franchise d'impôt dans le compte Roth tout en profitant de retraits en franchise d'impôt après votre retraite. Vous devez également prendre en compte les taux d'imposition dans l'État où vous prévoyez de prendre votre retraite. S'ils sont plus élevés, il pourrait être avantageux d'effectuer une conversion Roth IRA avant votre déménagement afin que vous puissiez le faire pendant que vous avez des taux d'imposition inférieurs.

Un autre avantage est l'absence de distributions minimales requises d'un Roth IRA. Vous n'êtes pas obligé de prendre des distributions à partir de 70 ans et demi de votre Roth. Vous pouvez également continuer à contribuer à un compte Roth aussi longtemps que vous le souhaitez tant que vous respectez les limites de revenus.

Détails de la conversion Roth IRA

Pour bien comprendre une conversion ou un roulement Roth IRA, il est important que vous compreniez tous les détails de ces types de comptes et comment fonctionnent les roulements et les conversions Roth. Voici un aperçu des conversions et des roulements Roth afin que vous puissiez avoir une meilleure idée de leur fonctionnement et si c'est une bonne idée pour vous de les considérer.

Comment faire un roulement Roth IRA

Si vous souhaitez effectuer un roulement Roth, il existe plusieurs façons de le faire. Vous pouvez ouvrir un compte Roth IRA, puis le financer à partir de votre ancien IRA ou d'un plan parrainé par l'employeur.

Vous pouvez effectuer un roulement en prenant une distribution de votre IRA. Cela signifie que l'administrateur du régime vous enverra un chèque. Vous envoyez ensuite l'argent sur votre nouveau compte Roth dans les 60 jours. Vous pouvez également choisir d'effectuer un transfert de fiduciaire à fiduciaire. Selon cette méthode, vous dites au fiduciaire de l'institution qui détient votre IRA traditionnel d'envoyer un montant spécifique à la nouvelle institution financière qui détient votre compte Roth. Le fiduciaire peut alors soit vous envoyer un chèque à l'ordre du nouveau fiduciaire, soit l'envoyer directement au fiduciaire de la nouvelle institution financière.

La troisième méthode se produit lorsque vous transférez le solde de votre compte traditionnel vers un compte Roth dans la même institution financière. Avec cette méthode, vous dites simplement au syndic de transférer le montant que vous souhaitez de votre IRA traditionnel vers votre nouveau Roth IRA.

Qui devrait faire un roulement Roth IRA

Les personnes qui pourraient bénéficier d'un roulement de l'IRA vers un compte Roth incluent celles qui s'attendent à se trouver dans une tranche d'imposition plus élevée lorsqu'elles commencent à effectuer des retraits. Les personnes qui souhaitent bénéficier de retraits en franchise d'impôt lorsqu'elles sont plus âgées peuvent également en bénéficier.

Les personnes qui souhaitent pouvoir cotiser plus longtemps peuvent également bénéficier du transfert de leurs économies à un Roth. Ceux qui n'auront pas besoin de faire des retraits pour joindre les deux bouts à la retraite pourraient en bénéficier, car ils peuvent alors créer leurs comptes Roth à laisser en héritage aux membres de leur famille.

Quand devriez-vous faire un rollover Roth IRA ?

C'est maintenant le bon moment pour les gens d'envisager de retourner leur IRA à un Roth. Depuis l'adoption de la TCJA, les taux d'imposition sont plus bas. Alors qu'il est ostensiblement possible que les taux d'imposition baissent davantage, les taux d'imposition à travers l'histoire ont eu tendance à augmenter. Actuellement, il existe une fenêtre jusqu'en 2026 pendant laquelle les taux d'imposition resteront bas.

Si les taux d'imposition sont autorisés à expirer, les taux remonteront à leurs anciens niveaux. Cela signifie que vous pouvez profiter des taux d'imposition plus bas maintenant pour bénéficier d'une réduction des impôts sur le montant que vous transférez et des retraits en franchise d'impôt pendant votre retraite.

Un autre bon moment pour effectuer un roulement vers un Roth IRA est pendant un ralentissement du marché. C'est parce que la valeur des actions de votre IRA sera plus faible pendant un ralentissement du marché qu'elle ne le sera lorsque le marché rebondit. Si vous effectuez un roulement vers un Roth IRA pendant un ralentissement, la valeur sur laquelle vous serez imposé sera artificiellement basse. Dans votre compte Roth, vos actifs pourront alors croître en franchise d'impôt.

Délai Roth IRA

Si vous envisagez d'effectuer une conversion Roth, il est important que vous connaissiez les délais Roth IRA. Pour que votre conversion RothIRA soit effective pour l'année d'imposition au cours de laquelle vous effectuerez des cotisations éligibles, votre compte Roth doit être créé au plus tard à la date limite de déclaration de revenus pour se conformer à la date limite de conversion IRA en conversion Roth.

Pour que votre Roth IRA soit efficace pour les contributions, votre demande Roth IRA doit être oblitérée au plus tard le 15 avril ^th de cette année, en supposant que les lois restent les mêmes. Cela vous permettra à la fois de reporter le solde de votre compte de retraite existant tout en étant en mesure de verser la cotisation maximale de 5 500 $ pour l'année d'imposition 2018. Vous pouvez ensuite commencer à verser la contribution autorisée de 6 000 $ pour 2019 avec la contribution de rattrapage supplémentaire de 1 000 $.

Implications fiscales, frais et pénalités Roth IRA

Il est important que vous compreniez les implications fiscales, les frais et les pénalités du Roth IRA lorsque vous effectuez des retraits. Celles-ci dépendent de votre âge au moment où vous effectuez un retrait. Si vous avez moins de 59 ans 1/2, vous pouvez retirer vos cotisations sans être imposé ni pénalisé. Cependant, si vous retirez les intérêts que vous avez gagnés, des impôts et des pénalités vous seront imposés.

Vous pouvez également vous voir infliger des pénalités si vous avez 59 ans ou moins et retirer une partie de vos revenus lorsque votre compte a moins de cinq ans. Vous pourrez peut-être éviter ces pénalités mais pas les taxes dans les situations suivantes :

• Vous retirez de l'argent pour acheter votre première maison jusqu'à un maximum à vie de 10 000 USD ;
• Vous êtes au chômage et utilisez l'argent pour payer une assurance maladie ;
• Vous devenez invalide ;
• Vous utilisez le retrait pour payer certaines dépenses d'études admissibles ; ou
• Votre distribution est effectuée en versements périodiques sensiblement égaux.

Si vous avez 59 ans ou moins et que votre compte a plus de cinq ans, vous pouvez éviter à la fois les impôts et les pénalités lorsque vous retirez des revenus pour l'un des objectifs précédemment indiqués.

Calculatrice Roth IRA

Avant 2010, les seules personnes qui pouvaient ouvrir un Rothaccount étaient celles qui pouvaient respecter les limites de revenu. À partir de 2010, cette barrière a été supprimée, permettant aux personnes aisées d'ouvrir des comptes Roth et d'effectuer des conversions Roth. L'utilisation d'une conversion Roth IRA peut vous aider à déterminer si cela vous serait bénéfique.

Une conversion Roth IRA peut vous permettre de reporter les soldes de votre compte existant sur votre compte Roth afin que vous puissiez profiter de certains des avantages fiscaux. Cependant, vous ne pourrez pas verser de cotisations annuelles régulières sur le compte. C'est ce qu'on appelle la création d'une porte dérobée RothIRA. Pour vérifier si une conversion IRA en Roth pourrait vous être bénéfique, vous pouvez utiliser le calculateur de conversion Roth IRA d'Investopedia ici.

Retraits d'un Roth IRA

Les retraits que vous effectuez à partir d'un Roth IRA sont exonérés d'impôt et sans pénalité tant que vous vous conformez aux réglementations Roth IRA décrites précédemment. Si vous avez 59 ans ou moins et que vous possédez votre compte Roth IRA depuis plus de cinq ans, vous pouvez retirer vos cotisations sans payer d'impôts ni de pénalités.

Si vous avez 59 ans et demi ou plus, vous pouvez retirer à la fois vos cotisations et vos gains sans payer d'impôts ni de pénalités. Si vous devez effectuer un retrait de vos revenus avant d'atteindre l'âge de 59 ans et demi, assurez-vous que c'est dans l'un des buts énumérés précédemment pour éviter les pénalités et les impôts.

Options de roulement/conversion Roth IRA

Il existe plusieurs façons d'effectuer une conversion Roth. Vous pouvez effectuer un roulement au moyen d'un transfert de fiduciaire à fiduciaire entre institutions financières. Vous pouvez également prendre une distribution de votre ancien compte et l'utiliser pour approvisionner votre compte Roth dans les 60 jours. Si la conversion a lieu au sein de la même institution financière, vous pouvez simplement ordonner au fiduciaire de transférer des fonds de votre IRA vers votre RothIRA.

En plus d'un roulement ou d'une conversion, vous pouvez également convertir pour créer une porte dérobée Roth IRA. Un Roth IRA de porte dérobée est un moyen pour les personnes à revenu élevé qui, autrement, ne respecteraient pas les limites de revenu pour faire des contributions RothIRA, peuvent toujours ouvrir un Roth IRA de porte dérobée et reporter les soldes de leur compte de retraite pour le financer.

Convertir un IRA traditionnel en Roth IRA

Pour effectuer une conversion Roth IRA par porte dérobée, vous devez suivre quelques étapes. Vous devrez d'abord ouvrir un compte IRA traditionnel si vous n'en avez pas déjà un et y apporter des contributions. Bien que vous ne puissiez pas verser de cotisations directes à un RothIRA si vos revenus sont trop élevés, les reports d'autres comptes ne comptent pas.

Cela signifie que vous pouvez apporter des contributions à un IRA traditionnel, puis les transférer sur votre compte Roth en utilisant l'une des méthodes de transfert IRA décrites précédemment pour effectuer une requalification de l'IRA. Par exemple, un IRA traditionnel n'est pas limité par le revenu, ce qui signifie que vous pouvez verser jusqu'à 6 000 $ de cotisations par an, même si votre revenu est très élevé.

Vous pouvez contribuer 6 000 $ à l'IRA traditionnel, puis le reporter sur votre compte Roth pour créer une contribution Roth IRA de porte dérobée sans enfreindre les lois ou les règlements. Lorsque vous effectuez une conversion en un Roth IRA, la règle d'un roulement par an ne s'applique pas. Voici comment créer un IRA de porte dérobée. Il n'y a pas de limite au montant que vous pouvez transférer dans un Roth IRA.

Conversion de 401k à Roth IRA

Pour effectuer une conversion de votre 401k vers un Roth IRA, vous pouvez d'abord ouvrir un compte IRA traditionnel. Vous pouvez ensuite demander à l'administrateur du régime de votre 401k d'effectuer un transfert direct de vos fonds sur votre compte traditionnel. Il s'agit de la première étape vers une conversion 401k vers Roth IRA.

Ensuite, vous pouvez ouvrir votre compte Roth IRA. Vous pouvez ensuite dire au fiduciaire de l'institution financière où votre IRA traditionnel est détenu d'envoyer les fonds au fiduciaire de l'institution financière où se trouve votre compte Roth IRA. Voici comment convertir 401k en Roth IRA.

SEP-IRA vers Roth IRA

Vous pouvez convertir un SEP-IRA en un Roth IRA en effectuant soit un transfert direct, soit un roulement. Avec un virement, vous dites au fiduciaire de votre SEP d'envoyer les fonds à l'institution auprès de laquelle votre compte Roth est détenu.

Avec un roulement, l'argent vous est envoyé par chèque. Vous devez ensuite déposer l'argent sur votre compte Roth dans les 60 jours pour éviter les pénalités. Des taxes de conversion Roth IRA vous seront imposées au cours de l'année où vous effectuez la conversion.

Simple IRA vers Roth IRA

Pour convertir un SIMPLE IRA en Roth IRA, il est important que vous suiviez les règles. Vous ne pouvez pas effectuer la conversion de votre SIMPLEIRA en Roth IRA dans les deux premières années suivant la date à laquelle vous avez commencé à participer au plan SIMPLE de votre employeur.

Si vous enfreignez la règle et envoyez l'argent à votre RothIRA dans ce délai de deux ans, vous devrez payer une pénalité de 25% en plus des impôts qui vous seront imposés. C'est parce que cela comptera comme une distribution plutôt que comme une comme survol.

Autres concepts Roth IRA

Il existe quelques autres concepts Roth IRA que vous devriez connaître. Nous les avons abordés ci-dessous.

Convertir un IRA en Roth après la retraite

Il est possible d'effectuer une conversion Roth après la retraite, mais il est important que vous décidiez s'il est logique pour vous de le faire. Il n'y a pas d'âge limite de conversion Roth, ce qui signifie que vous pouvez effectuer une conversion traditionnelle vers Roth IRA quel que soit votre âge.

Vous voudrez vous assurer que la réalisation d'une conversion IRA traditionnelle en Roth ne vous poussera pas dans une tranche d'imposition beaucoup plus élevée au cours de l'année où elle se produit. Si c'est le cas, une plus grande partie de vos prestations de sécurité sociale peut être imposée, vous pouvez faire face à une importante facture d'impôt sur le revenu et vous pouvez être contraint de payer un supplément Medicare élevé.

Échelle de conversion Roth

Une échelle de conversion Roth IRA est une méthode que vous pouvez utiliser pour accéder à vos fonds de retraite plus tôt afin que vous puissiez prendre votre retraite bien avant d'atteindre l'âge normal de la retraite. Vous pouvez le faire en versant le maximum que vous pouvez sur un compte fiscalement avantageux à votre travail, tel qu'un 401(k).

Lorsque vous quittez votre emploi, transférez l'argent de votre 401 (k) dans un IRA traditionnel. Il n'y a pas de pénalités pour cela. Si vous pensez que vous aurez besoin d'accéder à une partie de l'argent après cinq ans, effectuez un transfert de ce montant sur votre compte Roth IRA. Vous devrez alors attendre cinq ans pour vous conformer à la règle des 5 ans de conversion Roth IRA. Une fois ces cinq années écoulées, vous pouvez effectuer des retraits sans encourir d'impôts ou de pénalités supplémentaires.

Impact sur les bénéficiaires

Si vous êtes bénéficiaire d'un IRA hérité, il vous est possible de le convertir en Roth IRA. Cependant, peu de bénéficiaires le font car le montant de la conversion sera répercuté sur leurs impôts sur le revenu pour cette année.

Une conversion peut avoir plus de sens si votre tranche d'imposition actuelle est faible et que votre tranche d'imposition future prévue sera plus élevée. Ensuite, il peut être plus avantageux pour vous de réaliser ce type de conversion.

Rotations partielles pour les Roth IRA

Il est possible d'effectuer un roulement partiel vers un RothIRA. Certaines personnes choisissent de le faire afin de pouvoir étaler le paiement des impôts sur leurs soldes en effectuant plusieurs roulements au cours des années successives de leurs comptes traditionnels vers leur compte Roth.

Cette approche peut avoir beaucoup de sens si le solde de votre compte traditionnel est très élevé. Au lieu de sauter quelques tranches d'imposition, vous pouvez répartir le solde sur quelques années afin que vos impôts soient plus faciles à gérer.

Annuler une conversion Roth IRA

Alors qu'il était possible d'inverser une conversion Roth IRA, ce n'est plus le cas. La loi sur les réductions d'impôts et l'emploi a interdit aux personnes d'annuler leurs conversions Roth IRA une fois par an.

Comment fonctionne l'investissement avec M1 Finance

Lorsque vous choisissez d'investir avec M1 Finance, vous pouvez ouvrir un compte personnalisé, notamment en pouvant maximiser votre épargne-retraite avec des IRA gratuits. Vous pouvez ensuite choisir vos investissements en fonction de votre capacité à tolérer le risque dans les pourcentages avec lesquels vous vous sentez le plus à l'aise.

Les gens peuvent transférer leurs comptes de retraite existants vers leurs nouveaux Roth IRA chez M1 Finance en contactant le dépositaire des anciens comptes et en leur demandant d'envoyer un chèque. Ils peuvent également mettre en place des virements automatiques afin de pouvoir cotiser sans avoir à penser à investir. L'automatisation intelligente de M1 alloue l'argent de chaque dépôt pour maintenir votre allocation d'actifs cible et garantir que votre portefeuille reste sur la bonne voie.

Pourquoi choisir M1 Finance peut offrir plus d'avantages

Lorsque vous choisissez M1 Finance, vous aurez accès à une mine d'informations ainsi qu'à une technologie intelligente pour aider votre argent à travailler plus fort pour vous. Les outils numériques aident à automatiser le processus et M1 Finance ne facture aucune commission. Vous pouvez consulter votre portefeuille de placements pour suivre l'évolution de votre solde.