Qu'est-ce que le revenu net?

Le revenu net est le revenu moins les dépenses, l'intérêt, et impôts. Voici ce que vous devez savoir sur le revenu net et pourquoi les entreprises et les particuliers y prêtent une attention particulière.

Qu'est-ce que le revenu net?

Le revenu net est le salaire net d'une entreprise ou d'un particulier. C'est la somme de tous les revenus ou revenus moins toutes les dépenses, y compris le coût des marchandises vendues, dépréciation, l'intérêt, et impôts. Dans un contexte commercial, c'est la dernière ligne du compte de résultat d'une entreprise. Donc, il est généralement appelé la ligne du bas.

Entreprise

Dans un contexte commercial, le revenu net est le revenu moins les dépenses, l'intérêt, et impôts. Le revenu net est le même que le « bénéfice » d'une entreprise, ou ses « gains ». Bien sûr, une entreprise peut ne pas générer suffisamment de revenus pour couvrir ses dépenses. Si les dépenses et autres réductions sont supérieures aux revenus de l'entreprise, l'entreprise a une perte nette. En général, lorsque le résultat net d'une entreprise est faible ou négatif, une myriade de problèmes pourrait être à blâmer, allant de la baisse des ventes à une mauvaise expérience client en passant par une gestion inadéquate des dépenses.

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Il y a plusieurs raisons pour lesquelles les entreprises calculent leur revenu net.

Bénéfice par action

Les entreprises utilisent le bénéfice net pour calculer leur bénéfice par action. Le bénéfice par action est la partie du bénéfice d'une entreprise consacrée à chaque action d'une action ordinaire. C'est un indicateur de la rentabilité d'une entreprise. Ceci est déterminé en prenant le revenu net moins les dividendes sur les actions privilégiées et en divisant ce nombre par le nombre moyen d'actions en circulation.

Rentabilité

Le revenu net est également utilisé pour déterminer la rentabilité d'une entreprise au fil du temps. En mesurant ce nombre tous les trimestres, annuel, et année après année, investisseurs, cadres, et les parties prenantes peuvent déterminer à quelle vitesse une entreprise se développe, si une entreprise est rentable ou non, puis utilisez ces chiffres pour faire des projections de revenus et d'objectifs futurs.

Investisseurs et créanciers

Investisseurs, créanciers, et la direction a tendance à se concentrer sur le résultat net, car c'est un bon indicateur de la situation financière d'une entreprise et de sa capacité à gérer efficacement ses actifs.

Les investisseurs veulent savoir que leur investissement continuera de s'apprécier et que l'entreprise disposera de suffisamment de liquidités pour leur verser un dividende. Les créanciers veulent savoir que l'entreprise est financièrement solide et capable de rembourser sa dette grâce à des opérations réussies. Pendant ce temps, La direction de l'entreprise est généralement préoccupée par les préoccupations des investisseurs et du crédit ainsi que par la capacité de l'entreprise à payer les salaires et les primes.

En bref, le revenu net est le calcul parfait pour déterminer le résultat net d'une entreprise, faire des estimations, et faire des projections pour l'avenir.

Individuel

Pour un salarié, le revenu net est simplement votre salaire net après déduction de tous les impôts, versement des prestations, Assurance, et toutes autres déductions diverses. Pour garder une trace de votre salaire net, vous devez garder un œil sur votre revenu total à partir des déclarations de revenus et suivre toutes les déductions fiscales.

Le revenu net et le revenu brut sont des concepts similaires, mais les individus devraient être capables de faire la différence entre les deux. Confondre revenu brut et revenu net peut avoir des conséquences financières, comme des déclarations de revenus incorrectes entraînant des pénalités potentielles.

Selon la sévérité des sanctions, une erreur de calcul de votre revenu net pourrait finalement entraver tout plan budgétaire, qu'il s'agisse de verser un acompte pour une maison ou d'économiser pour une retraite somptueuse. On ne saurait trop insister sur l'importance de planifier à l'avance et de bien faire les calculs.

Comment calculer le revenu net

Comment calculer le revenu net?

Le revenu net est calculé comme le revenu moins les dépenses, l'intérêt, et impôts. Le revenu net fait également référence au revenu d'un individu après avoir pris en compte les impôts et les déductions.

Entreprise

Le revenu brut d'entreprise déduit déjà le coût des marchandises vendues. Pour calculer le revenu net, les autres dépenses, y compris les taxes, doivent également être déduites. Ainsi, la formule pour le calculer est :

Recettes totales moins dépenses totales =revenu net.

Jetons un coup d'œil à un exemple de calcul du revenu net d'une entreprise.

Kyle possède une entreprise de technologie de serveur qu'il dirige depuis sa maison. Il gère les données, Sécurité, et des serveurs pour différentes sociétés financières qui doivent se conformer aux réglementations de conformité (dans un contexte européen, pensez RGPD).

Kyle est capable de générer de gros revenus tout en gardant ses dépenses basses. Voici une liste des éléments de son compte de résultat pour l'année :

• Revenus :200, 000

• Frais informatiques :10, 000

• Salaires :50, 000

• Utilitaires :5, 000

• Impôts :2, 500

Kyle peut calculer son revenu net annuel en soustrayant le total des dépenses (67, 500) du revenu total :200, 000 moins 67, 500 =132, 500.

Puisque les revenus de Kyle dépassent ses dépenses, il montrera 132, 500 bénéfices. Pourtant, si Kyle n'en faisait que 50, 000 000 de chiffre d'affaires pour l'année, il n'aurait pas de gains négatifs. Au lieu, il aurait une perte nette de 17, 500. La définition du revenu net va à l'encontre du concept de bénéfices négatifs. Si l'entreprise perd de l'argent, il est classé comme une perte. Si l'entreprise gagne de l'argent, il est considéré comme un revenu ou des bénéfices.

Revenu net, en déduire d'autres dépenses, implique plus que les dépenses les plus directes liées au produit vendu. Frais de vente, aka les dépenses nécessaires pour la main-d'œuvre dans la vente de votre produit, Sont prises en compte. Cela comprend les salaires et les avantages des employés de l'entreprise.

Les frais de déplacement sont déduits du chiffre d'affaires, ainsi que les dépenses liées au bureau de l'entreprise. L'argent dépensé en publicité, commercialisation, événements, et les dépenses liées aux clients sont également déduites.

Avec toutes les dépenses prises, idéalement, vous pouvez avoir une meilleure idée de la rentabilité de votre entreprise, et si l'argent que vous gagnez en vendant votre produit est supérieur à l'argent que vous dépensez pour l'entreprise.

Individuel

Les particuliers n'ont pas tout à fait les mêmes dépenses requises pour la déduction que les entreprises, mais pour le revenu net d'un célibataire, par example, il y a encore beaucoup à déduire.

Le calcul de votre revenu net implique de parcourir certains dossiers et de faire un peu de maths, mais c'est simple une fois que vous connaissez le processus.

1. Calculez votre revenu annuel brut

Votre première étape pour calculer votre revenu net consiste à connaître votre revenu brut. Le revenu brut est le montant total d'argent que vous gagnez en un an avant de prendre en compte les impôts ou les déductions. C'est votre point de départ pour le calcul du revenu net. Si vous êtes salarié ou travaillez selon des horaires stables, cela devrait être assez facile à calculer.

Prenez un bulletin de paie d'une de vos périodes de paie. Si votre employeur prélève des impôts, regardez le montant total avant déductions. Il s'agit de votre salaire brut pour la période.

Déterminez à quelle fréquence vous êtes payé, et multipliez le salaire brut en conséquence. Si vous êtes payé mensuellement, multipliez le nombre de votre talon de chèque de paie par 12 pour obtenir votre revenu annuel brut. Si vous êtes payé à la semaine, multipliez-le par 52. Si bihebdomadaire, multiplier par 26.

Si vous travaillez à des heures irrégulières, vous devrez additionner tous vos talons de paie pour l'année pour obtenir une mesure précise de votre revenu annuel.

Si vous travaillez plusieurs fois, prendre tous en compte dans ce calcul.

Dans la plupart des cas, les dons et les successions ne sont pas pris en compte dans le revenu brut. Ceux-ci sont toujours imposables, pourtant, alors n'oubliez pas d'en tenir compte lors de la déclaration de vos impôts.

2. Soustraire toutes les déductions

Étant donné que le revenu net se réfère uniquement à votre revenu après impôts, vous devez soustraire toutes les déductions que vous avez de votre revenu annuel brut. Après avoir soustrait les déductions de votre revenu brut, alors vous vous retrouverez avec votre revenu imposable total.

Par example, si vous aviez un revenu brut de 50 $, 000 et 5 $, 000 en déductions, alors votre revenu imposable est de 45 $, 000.

3. Déduisez vos cotisations de retraite le cas échéant

Dans certaines circonstances, votre régime de retraite individuel (IRA) peut être déduit de votre revenu imposable. Si vous êtes autorisé à déduire 2 $, 000 de votre revenu imposable, votre revenu imposable passe de 45 $, 000 à 43 $, 000.

4. Déduisez vos frais médicaux et dentaires s'il y a lieu

Comme pour l'épargne-retraite, vous pouvez parfois déduire les frais médicaux et dentaires de votre revenu imposable. Cela varie en fonction de votre situation particulière.

5. Soustrayez ce que vous devez en impôts de votre salaire annuel

Après avoir déterminé quel est votre revenu imposable total, puis soustrayez le montant que vous devez en impôts. Soustrayez le total des impôts de votre revenu pour obtenir votre revenu annuel net.

Revenu net vs revenu brut

Le revenu net et le revenu brut sont des concepts similaires, mais les entreprises et les particuliers devraient pouvoir faire la différence entre les deux.

Si votre revenu brut est toujours un bénéfice après déduction de tout ce qui doit être déduit, c'est le revenu net.

Ce que vous devez savoir sur le revenu net

Enfin, quelques questions fréquemment posées et idées fausses sur le revenu net.

Si une entreprise a un revenu net élevé, a-t-elle également des flux de trésorerie élevés ?

Pas nécessairement. Il est important de savoir que le revenu net n'est pas une mesure du montant d'argent qu'une entreprise a gagné au cours d'une période donnée. En effet, le compte de résultat comprend de nombreuses dépenses non monétaires telles que la dépréciation et l'amortissement qui ne sont pas les mêmes que les dépenses en espèces.

Pour savoir combien d'argent une entreprise génère, vous devez examiner le tableau des flux de trésorerie.

Quelle est la meilleure façon de comparer le résultat net entre les entreprises ?

Le revenu net varie considérablement d'une entreprise à l'autre et d'un secteur à l'autre. Étant donné que le revenu net est mesuré en montants monétaires et que les entreprises varient en taille, il est souvent plus approprié de considérer le revenu net en pourcentage des ventes, connue sous le nom de « marge bénéficiaire ».

Les investisseurs aiment comparer les bénéfices des entreprises en utilisant le ratio cours/bénéfice (P/E), qui indique combien ils paient (le prix de l'action) pour chaque unité monétaire de revenu net que l'entreprise est capable de générer.

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