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Puis-je bénéficier d'une exonération de taxe foncière dans l'Illinois ?

Cet article a été vérifié par nos rédacteurs et Jennifer Samuel, spécialiste produit senior pour Credit Karma Tax®. Il a été mis à jour pour l'année d'imposition 2019.

Le taux total moyen de l'impôt foncier dans l'Illinois au cours de l'année d'imposition 2018 était de 8,59 %. Cela signifie que les taxes foncières 2018 sur une maison d'une valeur de 187 $, 200 (la médiane en 2018, selon le Census Bureau) aurait pu dépasser 16 $, 000.

Heureusement, le Land of Lincoln offre de multiples exonérations d'impôts fonciers qui peuvent aider à réduire le fardeau des impôts fonciers pour les propriétaires admissibles.


  • Qu'est-ce qu'une exonération de taxe foncière ?
  • Qui est éligible à une exonération de taxe foncière dans l'Illinois ?
  • Quelles sont les exonérations d'impôt foncier de l'Illinois disponibles et que valent-elles ?
  • Comment puis-je demander une exonération de taxe foncière dans l'Illinois ?

Qu'est-ce qu'une exonération de taxe foncière ?

Une exonération d'impôt foncier est un type d'allégement qu'un État offre aux propriétaires éligibles pour les aider à réduire le montant des impôts fonciers qu'ils doivent au cours d'une année d'imposition.

Lors de l'approbation d'une dérogation, les autorités fiscales de l'État excluent généralement une partie de la valeur imposable d'une maison de l'assujettissement aux impôts fonciers. Cette valeur imposable inférieure est un facteur qui aide à déterminer combien d'impôt foncier une personne doit. Et cette valeur inférieure pourrait se traduire par une facture d'impôt foncier réduite.

En savoir plus sur le fonctionnement des exonérations et autres allégements de taxes foncières

Qui est éligible à une exonération de taxe foncière dans l'Illinois ?

L'Illinois a pas mal d'exemptions, donc si vous possédez une maison dans l'état, cela vaut la peine de vérifier si vous pourriez en bénéficier.

Généralement, vous pourriez être admissible à une exonération de l'impôt foncier de l'Illinois si vous possédez, occuper et payer des impôts sur votre résidence principale - et répondre à au moins l'une des autres qualifications de l'État. Les exemptions visent à aider certains groupes de propriétaires de l'Illinois qui…

  • Posséder ou louer une maison dans l'état, y habiter en tant que résidence principale et sont responsables du paiement des impôts sur la propriété
  • Avoir un handicap
  • Les anciens combattants handicapés qui ont utilisé des fonds fédéraux pour adapter leur maison à leur handicap
  • Sont des anciens combattants handicapés qui possèdent ou louent une maison comme résidence principale et sont tenus de payer des impôts fonciers sur la maison
  • Améliorer une maison ou en reconstruire une après une catastrophe
  • Reconstruit une maison après une catastrophe naturelle généralisée
  • Les anciens combattants qui sont revenus d'un conflit armé qualifié
  • Avoir au moins 65 ans et avoir un revenu et d'autres qualifications

Chaque type d'exemption a ses propres règles pour déterminer qui peut en bénéficier. Assurez-vous de vérifier les règles d'une exemption avant de faire la demande.

Quelles sont les exonérations d'impôt foncier de l'Illinois disponibles et que valent-elles ?

Il est important de comprendre que le montant d'une exonération réduit la valeur imposable égalisée, ou EAV, d'une propriété. Il ne s'agit pas d'une réduction d'un dollar pour un dollar du montant de l'impôt foncier que vous pourriez devoir. Donc, si une maison qui a une VAE de 200 $, 000 et un compte de taxes de 3 $, 000 est admissible à un 1 $, 000 exonération de taxe foncière, cette exemption réduira la VAE à 199 $, 000. Cela ne réduira pas nécessairement la facture d'impôt de 1 $, 000.

Question commune

Qu'est-ce que la valeur évaluée égalisée?

Dans l'Illinois, valeur imposable égalisée, ou EAV, est la valeur partielle d'une propriété qu'un organisme fiscal utilise pour calculer les factures d'impôt de la propriété.

La valeur d'une exemption dépendra de plusieurs facteurs, y compris à quelle exemption - le cas échéant - vous avez droit, la valeur imposable de votre maison et les taux d'imposition auxquels elle est assujettie. Et chaque exemption a des règles spécifiques pour qui peut obtenir l'exemption et comment cela fonctionne.

Voici des descriptions de base de certaines des exemptions disponibles dans l'Illinois et de ce qu'elles pourraient valoir.

Exemptions de base pour les propriétés familiales

  • Les Exemption générale des propriétés familiales le montant est basé sur la différence entre la VAE d'une maison dans l'année en cours et sa VAE de 1977, jusqu'à un montant d'exemption maximal de 6 $, 000 (10 $, 000 dans le comté de Cook). Cela signifie que si l'EAV de votre maison a augmenté de plus de 6 $, 000 (ou 10 $, 000 dans le comté de Cook) depuis 1977, le maximum que votre VAE peut être réduit sera de 6 $, 000 (ou 10 $, 000 dans le comté de Cook).
  • Les propriétaires du comté de Cook qui ont vécu dans leur maison comme résidence principale pendant au moins 10 années consécutives (cinq dans certaines circonstances), et dont le revenu total du ménage est de 100 $, 000 ou moins peuvent être admissibles au Exemption de propriété pour les occupants de longue date. L'exemption limite l'augmentation annuelle de la VAE d'une maison à 7 % ou 10 %, en fonction des revenus. Vous ne pouvez pas bénéficier de cette exemption et de l'exemption générale sur la propriété familiale en même temps.
  • De nouvelles améliorations ou des travaux de reconstruction après une catastrophe qui ajoutent de la valeur à une maison peuvent qualifier la propriété d'un Exemption pour l'amélioration de la propriété. L'exemption vaut jusqu'à un maximum annuel de 75 $, 000 — ou 25 $, 000 de la valeur estimée de la propriété - et est disponible pendant quatre ans après la fin des travaux et l'occupation.

Exemptions pour handicaps et catastrophes

Les propriétaires handicapés peuvent être admissibles à un montant de 2 $, 000 réduction annuelle de la VAE de leur logement. Les personnes handicapées doivent déposer un formulaire de demande d'exemption (formulaire PTAX-343-R) chaque année et fournir une preuve de leur invalidité pour être admissibles. Cette personne devrait également être redevable du paiement des taxes foncières pour avoir droit à cette réduction.

Et les propriétaires qui ont reconstruit des maisons touchées par une catastrophe naturelle généralisée peuvent obtenir une exemption. Le montant de l'exonération est basé à la fois sur la VAE réduite de la maison au cours de la première année d'imposition où le propriétaire demande l'exonération et sur la VAE de la maison au cours de l'année d'imposition précédant la catastrophe.

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Exemptions pour les anciens combattants

L'Illinois offre trois exemptions différentes pour les anciens combattants.

  • Les Exemption standard de propriété familiale pour les vétérans handicapés est destiné aux vétérans qualifiés certifiés invalides par le département américain des Anciens Combattants. Le montant de l'exemption dépend du degré d'invalidité et varie de 5 $, 000 à l'exonération totale.
  • Les Exemption pour les vétérans handicapés pour un logement spécialement adapté peut valoir jusqu'à 100 $, 000 réduction de la valeur imposable si un ancien combattant handicapé utilise des fonds fédéraux pour acheter ou construire une maison spécialement adaptée. L'exemption peut également s'appliquer si un organisme de bienfaisance fait don de la maison ou des adaptations à un ancien combattant handicapé admissible.
  • Les vétérans revenant du service actif dans un conflit armé peuvent voir leur VAE réduit de 5 $, 000 par an pendant deux années fiscales consécutives.

Exemptions pour les personnes âgées

  • L'exemption des foyers pour personnes âgées offre aux propriétaires de 65 ans ou plus une réduction VAE de 8 $, 000 dans le comté de Cook et 5 $, 000 dans tous les autres comtés.
  • Les propriétaires de 65 ans ou plus dont le revenu total du ménage est de 65 $, 000 ou moins, et qui répondent à d'autres qualifications, peut être admissible à la Exemption de gel pour l'évaluation des personnes âgées. L'année où une personne âgée se qualifie pour cette exemption, la valeur imposable de leur maison est gelée et n'augmentera pas tant que le propriétaire continuera d'être admissible à l'exemption.

Gardez à l'esprit que vous ne pourrez peut-être pas obtenir plus d'une exemption sur la même propriété, même si vous êtes techniquement admissible à plusieurs exemptions. Par exemple, les anciens combattants handicapés qui sont admissibles à une exemption pour les anciens combattants handicapés ne peuvent pas bénéficier de l'exemption pour un logement spécialement adapté au cours de la même année d'imposition.

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Comment puis-je demander une exonération de taxe foncière dans l'Illinois ?

Bien que la loi de l'État de l'Illinois crée des exonérations de taxes foncières, vous demandez des exemptions par l'intermédiaire du bureau de votre évaluateur de comté. Donc, visiter le site Web de votre évaluateur de comté est une bonne première étape pour apprendre à demander une exemption.

Vous pourrez peut-être demander des exemptions en ligne dans certains comtés via le site Web de l'évaluateur du comté. Chez les autres, vous devrez peut-être envoyer un formulaire de demande d'exemption par la poste. Généralement, vous pouvez soit télécharger les formulaires de demande sur le site Web de l'évaluateur du comté, soit appeler le bureau de l'évaluateur pour leur demander de vous envoyer un formulaire.

Certaines exemptions vous obligent à faire une demande chaque année, tandis que d'autres se renouvellent automatiquement. Et vous devrez généralement faire une demande avant une date limite spécifique pour chaque année d'imposition, qui peut varier d'un comté à l'autre.


En bout de ligne

Les exonérations de taxes foncières sont destinées à aider à réduire le fardeau des taxes foncières pour les propriétaires. Et si vous en avez un, cela pourrait aider à réduire le montant de l'impôt foncier que vous devez payer. Dans l'Illinois, plusieurs exemptions sont disponibles, vous pourriez donc bénéficier d'un allégement de l'impôt foncier si vous possédez une maison dans l'État, y habiter en tant que résidence principale et payer des impôts fonciers pour cela.

Sources pertinentes : Ministère du Revenu de l'Illinois :allègement de l'impôt foncier - Exonérations sur les propriétés familiales | Département du revenu de l'Illinois :statistiques de l'impôt foncier par année | Bureau du recensement des États-Unis | Bureau de l'évaluateur du comté de Cook :exemption des propriétaires | Département du revenu de l'Illinois :le système d'impôt foncier de l'Illinois | Bureau d'évaluation du comté de Kane :exemptions de propriété familiale | Bureau d'évaluation du comté de LaSalle | Département des évaluations du comté de Mercer


Jennifer Samuel, spécialiste principal des produits fiscaux pour Credit Karma Tax®, a plus d'une décennie d'expérience dans l'industrie de la préparation de déclarations de revenus, y compris le travail en tant qu'analyste fiscal et professionnel de la préparation des déclarations de revenus. Elle est titulaire d'un baccalauréat en comptabilité de l'Université Saint Leo. Vous pouvez la trouver sur LinkedIn .