Qu'est-ce qu'un compte de dépenses flexible (FSA) ?

Il peut être difficile de prévoir les dépenses médicales tout au long de l'année, c'est pourquoi il peut être utile d'avoir un compte d'épargne séparé désigné pour les frais de santé. Un compte de dépenses flexible (FSA) est conçu pour vous aider à accéder à des dollars avant impôt pour les frais de santé tout en offrant des avantages supplémentaires tels que les cotisations de l'employeur.

Si vous vous êtes déjà demandé « Qu'est-ce qu'un FSA ? » ou si vous voulez savoir si ce plan d'épargne santé est intéressant pour vous, Poursuivez votre lecture pour en savoir plus.

Qu'est-ce qu'un compte de dépenses flexible (FSA) ?

Un compte de dépenses flexible, également connu sous le nom de FSA, est un plan d'épargne-santé proposé par les employeurs pour aider les employés à mieux payer les frais de santé tout au long de l'année. Les employés et les employeurs peuvent cotiser aux FSA, bien que tous les employeurs n'offrent pas de cotisations d'entreprise.

Vous pouvez penser à un FSA comme vous aidant à étirer vos dollars plus loin. Puisque vous êtes autorisé à cotiser avant impôt, vous pouvez baisser votre revenu imposable, réduire le montant que vous êtes imposé chaque année.

Pour utiliser vos fonds, vous recevrez généralement une carte de débit liée à votre compte FSA.

Types de FSA

Il existe trois types de FSA que votre employeur peut proposer :

FSA soins de santé

C'est le type principal de FSA, ce qui vous permet de contribuer en dollars avant impôt pour aider à payer les frais médicaux tout au long de l'année.

FSA soins de santé à frais limités

Ce type secondaire de FSA peut être utilisé pour payer les dépenses liées à la vision ou aux soins dentaires. Afin d'ouvrir un FSA de soins de santé à frais limités, vous aurez d'abord besoin d'un FSA de soins de santé régulier.

FSA soins aux personnes à charge

Ce type de FSA vous aide à couvrir les frais de garde d'enfants pour toute personne à charge de votre ménage âgée de moins de 13 ans.

Limites FSA 2021 et exigences fédérales

Il existe une limite fédérale au montant d'argent que vous êtes autorisé à cotiser à un FSA chaque année. Pour 2021, cette limite est de 2 $, 750. Les employeurs ont également des limites quant au montant qu'ils sont autorisés à cotiser. Alors qu'un employeur peut cotiser jusqu'à 500 $ à la FSA d'un employé, même si l'employé lui-même ne contribue pas, après ce montant, l’employeur n’est légalement autorisé qu’à égaler la contribution d’un employé dollar pour dollar.

Vous êtes également tenu d'utiliser l'argent de votre FSA au cours de l'année du régime. Cela signifie que vous perdrez tout solde intact sur votre compte FSA, il est donc important de planifier à l'avance et de ne contribuer que ce que vous prévoyez d'utiliser.

Cependant, certains employeurs offrent des options si votre argent n'est pas entièrement utilisé avant la fin de l'année :

• Vous pouvez reporter un solde ne dépassant pas 550 $ par année à utiliser l'année suivante
• Vous avez jusqu'à 2,5 mois pour utiliser le solde de l'année dernière avant son expiration

Les employeurs ne sont pas tenus d'offrir ces options, mais de nombreuses entreprises le font.

Dépenses éligibles FSA :pour quoi pouvez-vous utiliser votre compte FSA pour payer ?

En ce qui concerne les dépenses éligibles FSA, il y a aussi des limites à ce qui est couvert par un FSA. Pour les FSA de soins de santé, vous êtes autorisé à dépenser vos distributions sur :

• Copaye
• Ordonnance
• Franchises
• Frais dentaires (selon votre régime)
• Frais de vision (selon votre forfait
• Médicaments en vente libre (si prescrits par un médecin)
• Services psychologiques
• Frais d'acupuncture et de chiropratique
• Programmes pour arrêter de fumer
• Contrôle des naissances
• Tests d'insuline
• Insuline
• Tests de grossesse
• Tire-lait
• Béquilles
• Bandages et autres fournitures médicales admissibles

Les FSA dentaires et ophtalmologiques ont leurs propres frais dentaires et ophtalmologiques admissibles, mais couvrent généralement les quotes-parts, les frais de lunettes ou de lentilles, et les frais dentaires remboursables.

Les FSA pour la garde d'enfants ne peuvent être utilisés que pour couvrir les frais de garde d'enfants admissibles pour les personnes à charge de moins de 13 ans.

Si vous utilisez des fonds FSA pour des dépenses non admissibles, vous ne serez pas seulement imposé sur l'argent dépensé, mais vous serez aussi souvent pénalisé par l'IRS. Si vous utilisez accidentellement votre compte FSA pour une dépense non admissible, vous bénéficiez généralement d'un délai de grâce pour remplacer les fonds sans pénalité.

Qui est éligible pour un FSA ?

Les FSA ne sont proposés que par les employeurs, Ainsi, pour être éligible, vous devrez travailler dans une entreprise proposant un FSA. Vous devez également vous inscrire pendant la période d'inscription ouverte de votre entreprise. Parlez à votre service des ressources humaines pour plus de détails sur votre plan FSA spécifique.

Avantages d'un FSA

Il y a de nombreux avantages à ouvrir une FSA, bien que ce compte d'épargne santé ne convienne pas à tout le monde. Voici les principaux avantages dont vous profiterez :

Caisse d'épargne médicale

Un FSA est un excellent moyen de mettre de côté des dollars avant impôts pour les frais médicaux que vous seriez de toute façon responsable de payer. Cela peut vous aider à mieux supporter les coûts initiaux élevés.

Augmentation du salaire net

Étant donné que vos cotisations FSA sont avant impôt, vous bénéficierez en fait d'un salaire net plus élevé (une fois que vous excluez ce que vous dépenseriez pour vos frais médicaux).

Économies d'impôt

L'argent qui entre dans votre FSA est avant impôt et vous n'êtes pas tenu de payer d'impôt sur celui-ci lorsque vous l'utilisez pour des dépenses de santé admissibles.

Accessibilité facile

Avoir un compte désigné pour les dépenses de santé peut rendre le paiement des quotes-parts et des ordonnances encore plus facile.

Disponibilité immédiate

Une fois que vous commencez à cotiser à votre FSA, vos fonds sont disponibles pour distribution immédiatement.

Inconvénients d'un FSA

Bien sûr, il y a quelques inconvénients à ce type de plan d'épargne santé. Voici quelques-uns des principaux inconvénients :

Limites de cotisation annuelles

Si vous avez tendance à avoir des frais médicaux élevés chaque année, vous devrez connaître les limites de contribution FSA (2 $, 750 par an) et des limites de roulement (550 $ par an, si votre employeur offre cette option). Si vos dépenses sont généralement plus élevées, il peut être judicieux de rechercher un régime d'épargne-santé supplémentaire ou distinct, comme un HSA (Compte Épargne Santé).

Utilisez-le ou perdez-en la fonctionnalité

Les FSA ont une date d'expiration et généralement, si vous n'utilisez pas tous vos fonds avant la fin de l'année de votre plan, vous les perdrez. Certains plans offrent de petits montants de roulement ou une prolongation temporaire pour utiliser votre financement, mais vous pourriez toujours jeter des dollars sur les FSA.

Lié à l'emploi

Étant donné que votre FSA n'est disponible que par l'intermédiaire de votre employeur, si vous perdez votre emploi ou déménagez dans une nouvelle entreprise, vous perdrez également vos fonds FSA. Vous ne pouvez pas les emporter avec vous ou les retirer pour les utiliser plus tard.

Fenêtre d'inscription limitée

Pour vous inscrire à un FSA, vous devrez vous inscrire pendant la période d'inscription ouverte de votre employeur. Vous ne pouvez généralement pas vous inscrire en dehors de cette période (bien que certaines exceptions puissent s'appliquer).

Comment créer un FSA

Vous pouvez créer un compte de dépenses flexibles via le service RH de votre entreprise. Si vous êtes une nouvelle recrue, vous disposez généralement d'une période définie pour vous inscrire à un FSA. Si vous êtes un employé actuel, vous devrez probablement vous inscrire pendant la période d'inscription ouverte de votre entreprise.

Un compte de dépenses flexible en vaut-il la peine ?

Dans certains cas, un FSA peut vous aider à consacrer des dollars avant impôt aux frais médicaux que vous auriez de toute façon à payer, tout en augmentant votre salaire net. Il est important de ne pas mettre trop d'argent dans un FSA, puisque vous courez le risque de le perdre à la fin de votre année de régime.

Si vous avez généralement des dépenses médicales régulières ou si un membre de votre famille immédiate en a, un compte de dépenses flexible peut être un excellent moyen d'économiser pour les dépenses de santé, tout en recevant des cotisations patronales.

Mais, si vous êtes jeune et en bonne santé ou si vous êtes actuellement à la recherche d'un emploi, il pourrait être plus judicieux d'ouvrir un HSA (compte d'épargne santé), compte d'épargne à haut rendement, ou un compte de placement à la place.