Règles Roth IRA:Ce que vous devez savoir en 2019

Un Roth IRA est une forme de compte de retraite fiscalement avantageux. Avec Roth IRA, vos cotisations ne sont pas déductibles des impôts, mais vos retraits éventuels le seront. Cela fait des Roth IRA un excellent moyen d'assurer votre sécurité financière jusqu'à la retraite. Cependant, il existe de nombreuses règles sur qui peut contribuer et combien ils peuvent contribuer. Jetez un œil à ces règles clés :

Cotisation maximale

• Moins de 50 ans :6 $, 000
• 50+ :7 $, 000

Plafond de revenu brut ajusté modifié

• Célibataire :137 $, 00
• Conjoint :203 $, 000

Retraits admissibles

• Après 59 ans et demi
• Achat d'une première maison
• Frais d'études admissibles

Combien pouvez-vous contribuer ?

Le montant que vous pouvez cotiser à votre Roth IRA dépend de trois éléments principaux :vos revenus, votre statut de dépôt, et ton âge. Moins de 50 ans, vous pouvez contribuer jusqu'à 6 $, 000 par an, et plus de 50 ans, vous pouvez contribuer jusqu'à 7 $, 000. À moins que vous ne soyez marié, déposant conjointement, le revenu doit être gagné. Les conjoints qui n'ont pas gagné de revenu peuvent cotiser s'ils sont mariés et déposent conjointement.

Afin de déterminer combien vous pouvez contribuer, calculez d'abord votre revenu brut ajusté modifié (MAGI). Pour faire ça, prendre votre revenu global, moins les déductions fiscales comme les intérêts sur les prêts étudiants, cotisations HSA, et d'autres déductions admissibles. Si vous avez votre déclaration de revenus à portée de main, vous pouvez trouver ce numéro à la ligne 37 pour 1040, 21 pour 1040A, et 4 pour 1040-EZ. Puis, rajouter dans ces certaines déductions :

• Cotisations IRA
• Intérêt du prêt étudiant
• La moitié de votre impôt sur le travail indépendant
• Revenu ou perte passif
• Revenus étrangers exclus
• Pertes locatives
• Frais de scolarité ou dépenses
• Intérêts des obligations d'épargne EE utilisées pour payer les frais d'études supérieurs.
• Frais d'adoption
• Pertes d'un partenariat coté en bourse

Si vous n'avez demandé aucune de ces déductions, votre MAGI et AGI seront les mêmes. Utilisez le tableau suivant pour déterminer combien vous pouvez contribuer à votre Roth IRA en 2019 :

Si vous êtes marié et que vous déposez séparément, mais a vécu avec votre conjoint pendant une partie de l'année, vous n'êtes admissible à des cotisations réduites que si votre MAGI est inférieur à 10 $, 000. Si votre MAGI est dans l'une des plages de suppression progressive ci-dessus, vous pouvez trouver une feuille de calcul pour calculer votre montant réduit ici.

Quand pouvez-vous vous retirer ?

Parce que vous avez déjà payé des impôts sur vos cotisations Roth IRA, vous pouvez retirer ces cotisations à tout moment. Cependant, vos revenus de placement dans le compte sont traités différemment. Vous pouvez faire face à une pénalité de 10 pour cent sur les gains, sauf s'il s'agit d'un retrait qualifié. Si votre compte a moins de cinq ans, vous pouvez également être soumis à des impôts supplémentaires sur les revenus dans les circonstances suivantes :

• Vous avez plus de 59 ans ½
• Vous êtes devenu handicapé
• Vous êtes morts
• Le retrait est pour un premier achat de maison, jusqu'à 10 $, 000 au cours de votre vie
• En raison de difficultés financières, vous commencez à recevoir des paiements périodiques sensiblement égaux

Il est important de noter que les Roth IRA sont uniques en ce sens qu'ils ne vous obligent pas à commencer à retirer des fonds une fois que vous avez atteint l'âge de la retraite. Cela signifie que vous avez la possibilité de transmettre votre IRA à vos enfants ou héritiers.

Questions fréquemment posées

Les cotisations à mon Roth IRA sont-elles déductibles d'impôt ?

Il est important de noter que contrairement aux IRA traditionnels, Les contributions ne sont pas déductibles des impôts. Leur principal avantage fiscal est que leurs revenus augmentent à l'abri de l'impôt.

Puis-je toujours ouvrir un Roth IRA si je dépasse la limite de revenu ?

Si vos revenus vous empêchent de contribuer directement à un Roth IRA, vous pouvez toujours contribuer à un via ce qu'on appelle un IRA de porte dérobée. Cela implique de convertir un IRA traditionnel en un Roth IRA. L'argent transféré d'un IRA traditionnel à un Roth IRA doit toujours être imposé, et la conversion peut compter comme un revenu, vous devez donc comprendre les implications financières d'un IRA de porte dérobée avant d'en terminer un.

Que faire si je dépasse le plafond de cotisation pour une certaine année?

L'IRS a mis en place des procédures si vous finissez par gagner plus en un an que prévu, ou sur-cotiser accidentellement à votre Roth IRA pour vous aider à éviter la taxe d'accise de six pour cent. Vous pouvez retirer les cotisations avant la date limite d'imposition annuelle, reclassement du montant en cotisation IRA classique, ou en appliquant les cotisations excédentaires à l'année suivante.

Combien de temps puis-je cotiser à un Roth IRA pour 2018 ?

Vous avez jusqu'à ce que vous produisiez vos impôts chaque année pour contribuer au Roth IRA de l'année précédente. Cela signifie que vous avez jusqu'au 15 avril, 2019 ( *en raison de COVID-19, la date d'imposition 2020 a été repoussée au 15 juillet, 2020 ) pour contribuer à votre Roth IRA 2018.

Puis-je perdre de l'argent avec un Roth IRA ?

Oui. Étant donné que les Roth IRA sont investis sur le marché, il est possible qu'ils perdent de la valeur en période de ralentissement économique.

A quel âge puis-je démarrer un Roth IRA ?

Il n'y a pas d'âge minimum pour un Roth IRA. Cela signifie que même les adolescents peuvent investir en eux, tant qu'ils ont gagné un revenu.

Sources :IRS 1, 2, 3 | L'Équilibre | Roth IRA