Comment convertir un Roth IRA chez Vanguard - Un didacticiel illustré
Noter: Les conversions Roth IRA pourraient bientôt appartenir au passé, comme l'administration actuelle envisage une législation qui interdirait certaines ou toutes les conversions futures de Roth IRA, potentiellement à partir de 2022. Nous mettrons à jour cet article si les conversions Roth IRA sont interdites à l'avenir.
Vous avez beaucoup de choix en matière de planification de la retraite. À partir de comptes parrainés par l'employeur, comme un 401k ou 403b, au Compte Individuel Retraite, ou IRA. Ces comptes sont également disponibles en différentes saveurs. Vous décidez quand vous voulez payer vos impôts - soit maintenant (traditionnel 401k ou IRA), ou dans le futur (Roth 401k ou IRA). Ces décisions peuvent avoir un impact profond sur votre planification globale de la retraite.
Bien sûr, ces comptes sont assortis de certaines conditions, comme l'admissibilité au revenu, plafonds de cotisation annuels, et d'autres conditions. Vous devez donc faire vos recherches pour optimiser vos comptes de retraite et minimiser vos impôts, que ce soit aujourd'hui ou dans le futur.
Et c'est exactement ce que nous allons voir aujourd'hui :comment convertir un IRA traditionnel en un IRA Roth chez Vanguard.
Qu'est-ce qu'une conversion Roth IRA ?
Une introduction rapide :
Pourquoi convertir ? Impôts, impôts, impôts. Et la flexibilité.
Conversion d'un IRA traditionnel en un Roth IRA - Hypothèses dans ce guide
Ce site Web ne concerne pas la planification fiscale, vous devrez donc faire vos recherches avant de poursuivre ce tutoriel. Nous allons partir du principe que vous êtes conscient des implications fiscales de la conversion en Roth IRA et que vous avez déjà décidé que c'est la ligne de conduite que vous souhaitez prendre.
Si vous êtes encore en train de décider, alors je vous recommande de lire cette introduction sur les conversions Roth IRA afin que vous puissiez comprendre ce qu'elles sont, Comment ils travaillent, et l'impact que cela peut avoir sur vos impôts. Bien sûr, ce n'est jamais une mauvaise idée de consulter un planificateur financier ou un fiscaliste pour obtenir des conseils supplémentaires si nécessaire.
Ce guide est également spécifique à Vanguard, bien que le processus puisse être similaire dans d'autres institutions financières. J'ai simplement choisi de couvrir Vanguard parce que j'y ai déjà un IRA. Si vous n'avez pas déjà un Roth IRA, alors je vous recommande d'examiner certaines de nos options recommandées pour ouvrir un Roth IRA (Vanguard est répertorié, de même que plusieurs autres grandes sociétés de fonds communs de placement et maisons de courtage à escompte).
Comment convertir un IRA traditionnel en un Roth IRA chez Vanguard
Voici comment procéder chez Vanguard :
Étape 1. Visitez la page Soldes et avoirs de votre compte Vanguard
Vous pouvez accéder à votre page Soldes et avoirs en cliquant sur le lien en haut de votre barre de navigation. Voir la capture d'écran pour une image de la liste déroulante. Cliquez sur le lien et vous verrez une liste de tous vos comptes, y compris chaque solde de compte et ses avoirs.
Étape 2. Trouvez votre compte IRA traditionnel et cliquez sur le lien Covert to IRA
Vous devriez voir le nom et la description du compte, ainsi que plusieurs liens pour les actions que vous pouvez entreprendre, comme acheter et vendre, Statut de la commande, Historique des transactions, etc. Cliquez sur le lien, Convertir en Roth IRA .
Cela vous mènera à la page de conversion Roth IRA.
Voici la capture d'écran du lien à cliquer :
Étape 3. Visitez la page de conversion Roth IRA
C'est ici que vous devez confirmer que vous souhaitez réellement convertir votre IRA traditionnel en un Roth IRA, et vous êtes conscient des conséquences fiscales potentielles. Ce dernier est un facteur énorme, et vous ne voulez pas attendre la dernière minute pour décider si une conversion Roth IRA vous convient.
La page de conversion Roth IRA aura un grand avis en haut de la page, vous informer qu'une conversion Roth IRA est un événement imposable, et ne peut pas être modifié. Avant 2018, il était possible de requalifier ou de dérouler une conversion Roth IRA. Cela pourrait être utilisé pour dérouler stratégiquement l'IRA Roth et le requalifier en tant qu'IRA traditionnel s'il perdait de la valeur. Le contribuable pourrait ensuite le reconvertir en Roth IRA s'il le souhaitait, mais à un taux d'imposition inférieur. Comme vous pouvez l'imaginer, la piste de la paperasse pourrait être onéreuse!
Pourtant, la requalification de la conversion n'est plus autorisée. En d'autres termes, c'est une décision finale sans reprise !
Texte:
Une conversion est un événement imposable et ne peut pas être modifiée.
Si vous choisissez de convertir en Roth IRA, votre conversion sera définitive et irréversible. Vous ne pouvez pas dérouler (ou redéfinir) les conversions effectuées en 2018 ou plus tard.
En général, vous devrez des impôts sur le montant que vous convertissez de tout compte de retraite éligible en un Roth IRA pour cette année civile.
Le transfert d'argent d'un compte de retraite est une distribution, et tout ou partie de votre distribution peut être assujettie à l'impôt fédéral et étatique. Vous êtes redevable de toutes les taxes dues. Des pénalités peuvent s'appliquer si vos paiements ou retenues d'impôt estimés sont insuffisants en vertu des règles fédérales ou étatiques.
Vous n'êtes pas tenu de retenir l'impôt fédéral sur le revenu sur cette distribution. Pourtant, si vous choisissez de nous faire retenir l'impôt fédéral sur le revenu, vous devez retenir au moins 10 % du montant total de la distribution.
Vous pouvez maximiser les avantages de la conversion si vous payez des impôts à partir d'un compte de non-retraite distinct au lieu de retenir pendant la transaction. Si vous choisissez de ne pas avoir de retenue d'impôt, vous resterez redevable de toutes les taxes applicables.
Si vous avez déjà fait une contribution non déductible ou un roulement après impôt à un IRA, vous pourriez devoir de l'impôt sur une partie seulement de cette conversion. Voir le formulaire IRS 8606 pour plus d'informations.
Nous vous encourageons à consulter un conseiller fiscal au sujet de votre situation personnelle.
Étape 4. Choisissez le compte à convertir
Cette décision est prise pour vous si vous n'avez qu'un seul IRA traditionnel. Mais de nombreux clients Vanguard ont un IRA dans un compte Vanguard Mutual Fund, et certains les ont dans un compte Vanguard Brokerage. La différence? Vous pouvez échanger n'importe quel titre à l'intérieur du compte de courtage. Vous ne pouvez négocier des titres Vanguard qu'à l'intérieur du compte de fonds commun de placement. Il est également possible d'avoir plusieurs IRA avec Vanguard si vous avez effectué un rollover d'IRA à partir d'un compte de retraite 401k ou d'un autre, ou si vous avez hérité d'un IRA.
Vous devrez peut-être effectuer plusieurs conversions si vous disposez de plusieurs IRA traditionnels avec Vanguard. Le processus est le même, vous répéteriez simplement les étapes pour le(s) autre(s) compte(s).
Gardez à l'esprit que vous recevrez un formulaire 1099-R, Distributions de pensions, Rentes, Régimes de retraite ou d'intéressement, IRA, Contrats d'assurance, etc. de Vanguard pour chaque compte que vous convertissez en Roth IRA. Ces formulaires seront envoyés au début de l'année civile suivante et seront également envoyés à l'IRS.
Vous devrez donc prendre les mesures appropriées lorsque vous produisez vos impôts l'année suivante. Si votre IRA traditionnel était un IRA déductible des impôts, alors vous devrez payer des impôts sur le montant que vous convertissez. Si votre IRA traditionnel était du type non déductible, alors vous ne paierez que des impôts sur les gains, pas les cotisations.
Choisissez les actions à convertir :après avoir sélectionné le compte à convertir, vous devez également décider quelles actions convertir. Dans la capture d'écran ci-dessus, J'ai choisi de "Convertir tout le compte". Pourtant, vous pouvez choisir d'en choisir, ou tout, du compte. Si vous choisissez de faire une conversion partielle, vous verrez quelque chose comme ceci :
Comme vous pouvez le voir sur les captures d'écran ci-dessus, le solde de cette conversion était de 11 $ 003.10, qui représente une cotisation IRA Traditionnelle non déductible pendant deux années d'imposition, plus un mois partiel d'intérêt. Le 11,1 $ 000,00 ne seront pas taxés sur la conversion, mais les 3,10 $ seront considérés comme une distribution imposable. Je devrai donc payer des impôts sur les 3,10 $.
Étape 5. Choisissez vers quel compte convertir
Ceci est très similaire à l'étape ci-dessus. Vous ne pouvez avoir qu'un seul Roth IRA avec Vanguard. Le cas échéant, il sera déjà sélectionné comme compte par défaut lors de la conversion en Roth IRA. Pourtant, vous devrez choisir vers quel Roth IRA convertir votre traditionnel si vous avez plus d'un compte.
Vanguard ne vous permettra pas non plus d'accéder à cette page sans avoir déjà un Roth IRA. Vous serez invité à créer un compte Roth IRA si vous n'en avez pas déjà un lorsque vous cliquez sur le lien "Convertir en Roth IRA" de l'étape 2.
Choisissez votre destination Roth IRA, puis passez à l'étape suivante.
Étape 6. Choisissez votre retenue d'impôt
La conversion d'un Roth IRA est considérée comme une distribution de votre IRA traditionnel. La bonne nouvelle est que vous n'êtes pas obligé de retenir l'impôt sur le revenu de l'État ou du gouvernement fédéral sur votre distribution (conversion Roth IRA). Pourtant, si vous choisissez de nous faire retenir l'impôt fédéral sur le revenu, vous devez retenir au moins 10 % du montant total de la distribution.
La meilleure façon de maximiser votre conversion Roth IRA est de payer les impôts à partir d'un compte non-retraite. Cela permet de conserver une plus grande partie de votre argent dans votre Roth IRA où il peut s'accumuler au fil du temps et croître à l'abri de l'impôt. Bien sûr, il vous offrira également plus de retraits libres d'impôt à la retraite.
Vous devrez toujours des impôts sur la distribution, mais vous pouvez décider comment vous voulez les payer. C'est un outil très puissant.
Une note sur les conversions Back Door Roth IRA : Comme indiqué ci-dessus, cette conversion particulière de Roth IRA provenait d'un IRA traditionnel non déductible. Il est important de remplir le formulaire IRS 8606 avec vos impôts chaque année où vous effectuez des contributions non déductibles afin qu'il n'y ait pas de confusion sur le coût de base de votre distribution. Dans mon cas, J'ai eu deux ans de cotisations IRA traditionnelles, plus un petit montant d'intérêt. Dans mon cas, seuls les gains seront considérés comme une distribution imposable.
Comment gérer la partie retenue d'impôt ?
Le représentant de Vanguard a suggéré de cliquer sur le bouton radio pour choisir de ne pas avoir d'impôt sur le revenu fédéral et étatique retenu sur la conversion. Encore, qui transfère simplement l'obligation fiscale à un autre compartiment. Dans la plupart des cas, vous voudrez payer les impôts à partir d'un compte non-retraite si vous en avez les moyens.
En outre, J'ai choisi de ne pas demander à Vanguard de m'envoyer un avis de retenue d'impôt. Je suis conscient de la conversion que je fais, et qu'ils m'envoient un formulaire par la poste ne me sert à rien. C'est une perte de temps, de l'argent, et des ressources. Et Vanguard s'efforce de maintenir ses frais de gestion de placements bas et de transmettre l'épargne à ses membres. Il est donc dans le meilleur intérêt de tous les membres de Vanguard de choisir les avis électroniques lorsque cela est possible.
Étape 7. Confirmez la conversion
Vous devrez cliquer sur le bouton Continuer en bas de la page Conversion Roth (comme le montre la capture d'écran ci-dessus). L'écran suivant sera la page de confirmation. Vérifiez simplement les informations puis soumettez. La conversion sera officielle, même si cela peut prendre un certain temps pour que la conversion se produise réellement, surtout si vous avez des titres dans votre IRA traditionnel qui doivent être fermés.
Il est également préférable de s'assurer qu'il n'y a pas de transferts en attente, métiers, ou d'autres actions au sein du compte que vous convertissez en Roth IRA.
Et ensuite ?
Vous devriez être prêt à commencer à investir dans des fonds communs de placement ! Vous verrez probablement une transaction en attente dans vos comptes IRA traditionnel et Roth IRA. Le règlement des comptes peut prendre un jour ou trois. C'est normal. Vérifiez simplement que tout se passe bien.
Assurez-vous également de bien noter vos actions. Vous voudrez avoir des dossiers lorsque vous produisez vos impôts l'année suivante. Ma situation fiscale est assez complexe, en raison de la gestion d'une petite entreprise, payer des taxes estimatives trimestrielles, participer à un régime de retraite pour petite entreprise, faire des Roth IRA de porte dérobée, et des choses amusantes similaires. Je garde donc un tableur retraçant tous mes comptes financiers, les dates de cotisation et le montant de la cotisation, et toute autre opération financière importante, comme cette conversion Roth IRA.
Cette feuille de calcul fait partie d'une feuille de calcul plus large que je conserve pour suivre ma valeur nette, dons de bienfaisance, et d'autres activités financières.
Voici comment effectuer un rollover 401k chez Vanguard.
