Les démocrates proposent un taux d'imposition plus élevé de 25 % sur les gains en capital - voici 3 façons de minimiser le coup potentiel

Une proposition dévoilée lundi par les démocrates à la Chambre des représentants des États-Unis vise à augmenter les impôts jusqu'à 2 900 milliards de dollars au cours de la prochaine décennie, y compris l'augmentation des prélèvements sur les entreprises et les hauts revenus. Parmi les éléments mentionnés dans le plan figure une augmentation du taux d'imposition le plus élevé sur les plus-values ​​à long terme et les dividendes, à 25 pour cent par rapport au taux actuel de 20 pour cent.

Voici comment le plan pourrait affecter les investisseurs et quelles mesures ils peuvent prendre pour conserver une plus grande partie de leurs bénéfices – ou du moins reporter l'impact plus tard.

Impôts plus élevés sur les plus-values ​​et dividendes à long terme

Les démocrates de la Chambre ont proposé d'augmenter les impôts sur les dividendes et les plus-values ​​à long terme, les placements détenus depuis plus d'un an. Voici comment se déroule cet aspect du plan de la Maison :

• Le taux le plus élevé sur les gains en capital à long terme et les dividendes passerait à 25 pour cent, contre 20 pour cent pour le niveau de revenus le plus élevé.
• Les tranches inférieures pour les gains en capital à long terme et les dividendes resteraient à zéro et à 15 % pour les bas revenus.
• Les plus-values ​​à court terme continueraient d'être imposées au taux de revenu ordinaire.

L'augmentation des plus-values ​​et du taux de dividende à long terme les plus élevés est inférieure à celle proposée par le président Joe Biden, qui a plaidé pour un taux de 39,6 % pour les hauts revenus.

À l'heure actuelle, les gains en capital à long terme et le taux de dividende les plus élevés touchent les déclarants individuels dont le revenu annuel dépasse 441 $, 450 et déposants conjoints avec plus de 496 $, 600 de revenus.

Surtout, l'augmentation des tarifs serait effective à compter du 13 septembre, 2021 dans le cadre de la proposition, les investisseurs n'auraient donc pas le temps d'ajuster leur portefeuille avant l'entrée en vigueur de la loi.

« L'augmentation de l'impôt sur les gains en capital proposée serait conforme à la promesse du président Biden de limiter les augmentations d'impôt aux déclarants uniques gagnant 400 $, 000 ou plus ainsi que les déclarants mariés avec des revenus de 450 $, 000 et plus, " dit Mark Hamrick, analyste économique senior chez Bankrate.

"Le plan représente également les ambitions des membres les plus progressistes du parti qui veulent que les Américains les plus riches paient beaucoup plus d'impôts, en particulier ceux qui ont des investissements substantiels, ", dit Hamrick.

Députés vocaux démocrates de la Chambre, dont la représentante de New York Alexandria Ocasio-Cortez, réclament une augmentation des impôts sur les hauts revenus. Ocasio-Cortez est récemment apparu au Met Gala 2021 à New York vêtu d'une robe avec les mots "Tax the rich".

Hamrick s'attend à ce que, étant donné les niveaux de la dette et des déficits fédéraux, cette série d'augmentations d'impôts pourrait être la première d'une série, les investisseurs devraient donc commencer à penser à l'avance à ce qu'ils doivent faire afin de minimiser les impôts futurs.

Ce que les investisseurs peuvent faire pour minimiser la charge fiscale potentielle

Les investisseurs désireux de préserver leur patrimoine peuvent rechercher des alternatives, mais la première chose à réaliser est que la proposition de la Chambre est l'offre d'ouverture sur ce qui pourrait être un processus long et controversé.

« À ce stade du processus législatif à Capitol Hill, il est important de savoir que ce n'est pas fini tant que le président n'a pas signé un projet de loi, ", dit Hamrick. « Il y aura beaucoup de discussions et de transactions à mesure que cette législation passera du comité à la Chambre plénière et au Sénat. »

Mais les investisseurs qui cherchent à minimiser l'impact fiscal potentiel peuvent déjà commencer à agir, comprenant:

• Maximiser les cotisations aux régimes de retraite. Un 401(k) traditionnel permet aux travailleurs d'économiser de l'argent avant impôt, ce qui signifie qu'ils peuvent déduire tout impôt sur leurs cotisations. Ce compte fiscalement avantageux permet aux investisseurs de faire fructifier leurs cotisations avec report d'impôt et de ne payer des impôts sur les gains qu'au moment du retrait. Pendant ce temps, un Roth 401(k) permet aux investisseurs de faire fructifier leur argent sans impôt et de le retirer sans impôt, trop.
• Prévoyez de conserver vos investissements plus longtemps. Conformément à la législation en vigueur, la proposition n'imposerait que les plus-values ​​réalisées, ce qui signifie que si vous ne vendez pas vos investissements, vous ne serez pas imposé sur les gains. Ainsi, les investisseurs peuvent éviter les impôts en détenant leurs investissements plus longtemps.
• Passer des dividendes à l'appréciation du capital. Les dividendes seraient également touchés par la proposition, ce qui signifie que les investisseurs pourraient préférer investir de l'argent frais dans des investissements axés sur la croissance à long terme plutôt que dans ceux qui versent des revenus sous forme de dividendes. Cependant, ils voudront peut-être éviter de vendre des investissements – et potentiellement de subir un impact fiscal – pour le faire.

En général, si les impôts augmentent, les investisseurs peuvent contrer en pensant et en investissant à plus long terme et en utilisant des comptes spécialement conçus pour minimiser les impôts sur les investissements.

En bout de ligne

Compte tenu des déficits fédéraux importants et du leadership actuel du gouvernement, les investisseurs et autres devraient s'attendre à des taux d'imposition plus élevés à l'avenir. Heureusement, les investisseurs ont des alternatives qui minimisent au moins l'impact fiscal, sinon l'éliminer carrément. Finalement, il est important de noter que les changements proposés, s'il est adopté, n'affectent pas la grande majorité des Américains.