Tout ce que vous devez savoir sur le paiement des impôts sur les actions

Rejoindre le marché boursier et explorer diverses possibilités de trading est une période passionnante pour tout investisseur potentiel, en particulier pour un débutant.

La récente augmentation impressionnante de la valeur des actions des principales sociétés de premier ordre telles que Tesla, Google et Amazon a amené même les plus grands sceptiques à reconsidérer les opportunités de gain du marché.

En dehors de cela, la pandémie de COVID-19 a laissé beaucoup de temps libre. Et les plus chanceux ont également des fonds de réserve à investir. En conséquence, nous assistons maintenant à un flot de commerçants débutants.

Malheureusement, cependant, beaucoup de ceux qui entrent sur le marché oublient de tenir compte du paiement des impôts sur les actions. Inévitablement, cela conduit à des déceptions.

Pourtant, alors que le segment fiscal peut effectivement modifier vos perspectives de revenus , ce n'est pas quelque chose qui vous démotive et vous détourne complètement de l'investissement. Au lieu de cela, vous pourriez consacrer du temps à votre recherches et calculs pour mieux se préparer .

Alors, restez avec nous et apprenez-en plus sur :

• Impôts sur les plus-values ​​en général
• Quelles sont les options d'investissement les plus avantageuses sur le plan fiscal
• Comment vous pouvez éviter les taxes sur les plus-values ​​boursières dans certains cas

Explication des gains en capital

Tout d'abord, qu'est-ce qu'une plus-value ?

C'est la différence que vous obtenez entre le prix au moment où vous vendez votre immobilisation et sa valeur lorsque vous l'avez acheté pour la première fois . Ou, si vous préférez la formule, c'est :

Prix de vente - Prix d'achat =Plus-value

Les actions, les obligations, l'immobilier, les véhicules, les bijoux et les objets de collection relèvent tous de la catégorie des immobilisations. Sont exclus de cette liste et, par conséquent, de la fiscalité :

• Droit d'auteur
• Différents types de compositions artistiques (littéraires, musicales, etc.)
• Une lettre, un mémorandum, une photographie ou un bien similaire
• Brevets et inventions

Notamment, vous réalisez une plus-value et payez des impôts dessus seulement après avoir vendu l'actif en question.
Jusqu'à ce moment, votre participation est un gain non réalisé , et il n'est pas soumis à l'impôt.

Le gain en capital est la base de l'imposition du capital. Et d'ailleurs, nous le classons comme un gain en capital à court terme ou un gain en capital à long terme.

Plus-values ​​à court terme

Ce sont les gains sur les actifs que vous avez en votre possession depuis moins d'un an . Les impôts sur les plus-values ​​à court terme sont généralement moins favorables . Le plus souvent, l'imposition se fait à votre taux d'imposition régulier, dans votre tranche d'imposition. Ainsi, les taxes peuvent aller jusqu'à 37 % de votre gain total.

Il existe quelques exceptions à cette règle de durée de détention d'un an, mais elles ne sont pas si courantes.

Plus-values ​​à long terme

Chaque fois que vous vendez un actif qui est en votre possession depuis plus d'un an , il est considéré comme un gain en capital à long terme.

Le système fiscal américain favorise les investisseurs à long terme puisqu'ils contribuent à l'économie nationale à long terme. Contrairement aux investisseurs qui achètent rapidement et vendent rapidement qui ne réalisent qu'un gain personnel.

À la lumière de cela, le taux d'imposition des gains en capital à long terme est généralement plus favorable aux investisseurs . Il varie de 0 % à 20 % , en fonction du revenu imposable.

La plupart des investisseurs aux États-Unis déclarent un impôt sur les gains en capital à long terme de 15 % ou moins.

Comment les gains en capital sont-ils imposés ?

Ainsi, les gains en capital sont imposés selon différents taux d'imposition des gains en capital dans les tranches d'imposition individuelles .

N'oubliez pas qu'une fois votre gain en capital réalisé, vous êtes obligé de payer des impôts, pas avant.

Par exemple, si vous avez acheté une maison pour 300 000 $ qui vaut maintenant 350 000 $, votre gain en capital est de 50 000 $. Cependant, jusqu'à ce que vous vendiez la propriété, vous devrez payer l'impôt sur le gain en capital.

Entre-temps, la valeur de la maison peut encore changer. Mais la plus-value imposable est celle que vous réalisez au moment de la vente .

Impôt fédéral sur les plus-values

À partir de 2021, il existe trois tranches d'imposition différentes sur les gains en capital à long terme .

• Le taux d'imposition le plus élevé de 20 % correspond à des revenus de plus de 441 451 $ pour les contribuables célibataires et plus de 496 600 $ pour les co-déclarants mariés.
• La plupart des contribuables se situent dans la tranche d'imposition moyenne . Le taux d'imposition ici est de 15 % pour les célibataires avec plus de 40,00 $ mais moins de 441 450 $ en gains. Dans le cas des couples mariés, les revenus conjoints doivent se situer entre 80 001 $ et 496 600 $ .
• Contribuables célibataires qui gagnent moins de 40 000 $ et les couples mariés gagnant conjointement jusqu'à 80 000 $ ne payez généralement rien ou 0 % impôt sur les plus-values ​​à long terme.

En attendant, il existe sept tranches d'imposition des plus-values ​​à court terme qui correspondent aux tranches d'imposition habituelles (10 % à 37 %).

Les sept tranches d'imposition des gains en capital aux États-Unis dépendent des revenus des investisseurs.

Impôt sur les gains en capital par État

Outre ces exigences fiscales fédérales, de nombreux États prélèvent également des impôts au niveau de l'État sur les gains en capital. Ces taxes peuvent varier considérablement d'un État à l'autre .

Ainsi, l'impôt d'État sur vos plus-values ​​dépend de votre code postal.

Voici les états qui n'appliquent aucun impôt sur le revenu , pour commencer, et donc ils n'ont pas non plus d'impôts sur les plus-values :

• Alaska
• Floride
• Nevada
• New Hampshire
• Dakota du Sud
• Tennessee
• Texas
• Washington
• Wyoming

De plus, au Colorado, au Nevada et au Nouveau-Mexique, vous ne payez pas d'impôt sur les gains en capital, bien que l'impôt sur le revenu normal existe.

Pendant ce temps, les États avec les taux d'imposition les plus élevés sur les plus-values sont :

• Californie
• Hawaï
• New Jersey
• Oregon, et
• Minnesota

Impôt sur les gains en capital par actifs

Au cas où vous vous poseriez la question :

Quel est le taux d'imposition des plus-values ​​pour une catégorie d'actifs spécifique ?

Voici comment cela fonctionne :

Alors que les impôts sur votre revenu régulier peut être 10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 32 %, 35 % ou 37 % , les impôts sur les gains en capital à long terme ont généralement des taux inférieurs.

De plus, certains groupes fiscaux ne dépendent pas de la période de détention des actifs ou de votre tranche d'imposition ordinaire.

Enfin, en matière d'immobilier, la fiscalité dépend de sa base d'intention . Ainsi, votre plus-value de résidence principale sera imposée différemment de votre plus-value immobilière commerciale.

Mais examinons certains de ces groupes plus en détail.

Plus-values ​​sur les objets de collection

Vos objets de collection incluent, mais ne sont pas limités à :

• Différentes œuvres d'art
• Antiquités et pièces de monnaie anciennes
• Bijoux
• Métaux précieux et pierres précieuses
• Collections de timbres, billets de banque et similaires

Vous devez 28 % d'impôt sur les plus-values ​​après la vente de tels objets. Et encore une fois, votre revenu ne fait aucune différence ici. Ce tarif est standard .

Plus-values ​​immobilières

Les charges de gain en capital sur votre propriété résidentielle sont généralement inférieures à celles de votre investissement immobilier.

Cela est principalement dû à plusieurs avantages fiscaux pour résidence principale dont chaque vendeur à domicile a le droit de profiter.

Pour commencer, la loi stipule que chaque fois qu'une personne vend sa résidence principale, la première tranche de 250 000 $ n'est pas assujettie à l'impôt sur les gains en capital . Ce chiffre va jusqu'à 500 000 $ pour les couples mariés déclarant conjointement.

Disons que vous et votre conjoint avez acheté une maison familiale pour 500 000 $ et que vous l'avez vendue pour 1,2 million de dollars. Votre bénéfice, dans ce cas, est de 700 000 $, mais vous ne devez payer d'impôt que sur 200 000 $, car le reste est déductible d'impôt.

Cette règle ne s'applique que si vous vivez dans la propriété depuis deux ans , au moins. Et la propriété doit être en votre possession depuis plus de cinq ans au total.

En outre, vous pouvez ajouter tout coût d'amélioration majeur ils devaient au prix d'achat initial de la maison . De cette façon, vous réduisez la différence entre le coût de base et le coût de vente, ou les gains imposables.

Calculons maintenant l'impôt sur les gains en capital avec un nouvel exemple.

Soi-disant, vous avez acheté votre maison pour 250 000 $ et trois ans plus tard, vous la revendez pour 550 000 $. Votre bénéfice de la vente est de 300 000 $. Cependant, entre-temps, vous avez investi 50 000 $ dans les installations de plomberie nécessaires.

Puisque vous avez payé 50 000 $ pour les réparations de la maison, vous pouvez déduire ce montant de vos bénéfices. Vous pouvez ajouter ce chiffre au prix initial de votre maison à la place.

Votre bénéfice réel est donc de 250 000 $. Et comme il s'agit du montant exact de votre déduction fiscale après la vente de votre maison, vous n'êtes pas tenu de payer d'impôt sur les plus-values.

Plus-values ​​immobilières d'investissement

L'impôt sur les bénéfices des investissements immobiliers peut varier de 0 % à 20 % pour les investissements à long terme et de 10 % à 37 % pour ceux à court terme - comme l'impôt sur le revenu ordinaire.

Cependant, une fois que vous réclamez la dépréciation immobilière , le montant est taxé à 25 % .

De plus, certains contribuables sont assujettis aux 3,8 % supplémentaires d'impôt sur les plus-values ​​si leur MAGI dépasse :

• 125 000 USD pour les contribuables célibataires et les contribuables mariés déclarant séparément
• 200 000 $ pour un conjoint survivant
• 250 000 USD pour les couples mariés déclarant conjointement

MAGI est le revenu brut ajusté modifié dont dépendent de nombreux avantages supplémentaires, tels qu'un régime d'assurance maladie ou l'ouverture d'un compte Roth IRA.

Payer des impôts sur les actions :comment les actions sont-elles imposées ?

Les actions sont imposées sur la même base que tout autre actif financier qui rapporte gain.

Ainsi, vous ne payez pas d'impôt sur la valeur d'achat de l'action, mais sur le profit qu'elle génère.

Mais, comment calculer le bénéfice boursier ?

Vous obtenez le chiffre du bénéfice de l'action en calculant la différence entre la valeur initiale et la valeur finale de l'action et le transformer en un pourcentage .

Par exemple, disons que vous investissez 2 000 $ dans cent actions, 20 $ par action. Si quelques mois plus tard, la valeur des actions atteignait 25 $, la valeur totale de vos actions serait de 2 500 $. Votre bénéfice est alors de 500 $, soit 25 %.

Mais ce n'est pas parce que vos actions ont pris de la valeur que vous devez payer des impôts immédiatement.

Quand payez-vous exactement les taxes sur les actions ?

De même que pour payer des impôts sur tout autre gain en capital réalisé, on est obligé de payer des impôts seulement une fois qu'ils vendent les actions .

Heureusement, la plupart des courtiers en ligne vous aideront à suivre vos paiements dus. Vous n'avez donc pas besoin de garder constamment à l'esprit toutes les dates et tous les numéros.

De plus, vous pouvez utiliser n'importe lequel des excellents logiciels fiscaux pour vous aider à déclarer vos impôts sur les actions.

Impôt sur les gains en actions à court et à long terme

Lorsqu'il s'agit d'investir dans des actions, les investissements à long terme sont les plus favorables ceux.

En effet, le taux d'imposition des gains en actions dépend principalement de la durée de votre investissement et pas exactement du type d'action.

Mais combien de taxes payez-vous sur les actions, précisément ?

Cela dépend si vous avez ces actions en possession depuis plus d'un an ou non. Alors que la taxe maximale pour les stocks à long terme ne dépasse pas 20 % , les actifs que vous avez conservés pendant moins d'un an peut être taxé jusqu'à 37 % . Le taux exact, encore une fois, dépend des tranches d'imposition ordinaires des gains en capital.

Les dividendes sont-ils imposables ?

Certains actionnaires préfèrent les actions versant des dividendes et les fonds communs de placement car ils peuvent avoir un ROI plus élevé (retour sur investissement). Le retour sur investissement des actions à dividende comprend le rendement du dividende et tout profit généré par les actions.

Les dividendes sont imposables aussi. Cependant, leurs taxes diffèrent légèrement des taxes sur les stocks vendus.

Ce qui détermine le taux d'imposition des dividendes, c'est s'ils sont qualifiés ou non.

• Dividendes qualifiés subir une imposition sur la base des plus-values ​​à long terme . Il s'agit généralement de dividendes provenant d'actions de sociétés américaines.
• Dividendes non qualifiés subir une imposition sur la base du revenu régulier . Ici, nous parlons principalement de fiducies de placement immobilier (FPI).

Récolte à perte fiscale :un moyen de compenser l'impôt sur les gains en actions

Une bonne chose à propos de la fiscalité boursière est que vous pouvez utiliser vos pertes en capital sur actions pour compenser les gains .

Par exemple, si vous avez vendu certaines actions et gagné 15 000 $ cette année et que vous avez vendu les autres avec une perte de 5 000 $, vous serez imposé sur des gains en capital de 10 000 $.

Pour cette raison, de nombreux actionnaires vendent des actions à perte une fois qu'ils se rendent compte qu'ils pourraient avoir à payer des impôts trop élevés sur les gains. Cette stratégie, appelée récolte des pertes fiscales, peut contribuer de manière significative à équilibrer les impôts actuels sur les gains en capital.

De plus, chaque fois que vos pertes dépassent vos gains, vous pouvez l'indiquer sur votre déclaration de revenus et déduire la différence de votre impôt (le maximum est de 3 000 $ par an).

Comment éviter l'impôt sur les gains en capital sur les actions

Au cas où vous vous surpreniez à contempler l'idée de :

Comment éviter l'impôt sur les gains en capital sur les actions ?

L'évasion fiscale, bien sûr, n'est pas une option.

Heureusement, mis à part la récolte à perte fiscale, il existe de nombreuses autres façons constructives et légales d'éviter les taxes sur une partie de votre stock. Ou, du moins, de les réduire.

Voici quelques idées pour rendre le paiement des impôts sur les actions plus rentable.

Persévérez

Pour éviter l'impôt sur les gains en capital, dans la mesure du possible, transformez vos investissements à court terme en investissements à long terme ceux. Mais, bien sûr, cela n'est pas toujours parfaitement réalisable car le marché est volatil.

Néanmoins, il est crucial d'avoir un peu de patience. Essayez de ne pas vendre votre participation à chaque signe de déclin potentiel de l'entreprise.

Profitez de l'exclusion annuelle de l'impôt sur les donations

Certaines personnes donnent des actions aux membres de leur famille pour utiliser le droit d'exonération de l'impôt sur les donations.

À savoir, chaque citoyen américain peut transférer un investissement jusqu'à 15 000 $ à une autre personne sans payer de taxe dessus . Ces investissements peuvent prendre la forme d'argent, d'actions ou de tout autre type d'actif. Le paiement des impôts sur les actions héritées fonctionne de la même manière.

L'exclusion annuelle de 15 000 USD est par destinataire , et non par contributeur. Cela signifie que vous pouvez donner 15 000 $ à autant de personnes que vous le souhaitez. Tant que votre don ne dépasse pas ce montant pour un individu, il n'est pas imposable .

Bien sûr, une fois que votre don a généré un gain supplémentaire entre les mains du nouveau propriétaire, il redevient imposable.

Utiliser les versements de dividendes pour rééquilibrer

Certains investisseurs rééquilibrent leurs portefeuilles en vendant des actions dont la valeur a augmenté . Après quoi, ils utilisent ces plus-values ​​sur des actions en plein essor pour soutenir la dégradation ceux.

Cependant, vous devez probablement savoir que l'utilisation des rendements des dividendes pour investir dans des actifs sous-performants peut donner de meilleurs résultats.

Ainsi, vous reportez la vente de produits très performants . Et avec cela, vous évitez de grosses taxes sur ces gains en capital réalisés élevés.

Reporter les pertes pour réduire l'impôt sur les gains en capital sur les actions pour l'année suivante

Un autre avantage utile que de nombreux actionnaires surveillent est que les pertes en capital nettes sont transférables à l'année prochaine.

Ainsi, si vos pertes nettes en capital dépassent la limite que vous pouvez déduire pour le moment, vous pouvez reporter l'excédent à l'année suivante. Donc, quelle que soit la perte excédentaire que vous avez qui dépasse la limite de 3 000 $ , vous pouvez toujours le déduire à l'avenir .

Pourquoi ne pas en profiter pour réduire vos impôts futurs ?

Envisagez d'ouvrir un compte fiscalement avantageux

Saviez-vous que de nombreux comptes personnels, s'ils ne contournent pas entièrement le paiement des impôts sur les plus-values ​​boursières, offrent des avantages fiscaux considérables ?

Certains d'entre eux, comme les comptes de retraite individuels (IRA), les comptes d'épargne universitaire 529 et les plans 401(k), permettent même aux investissements de croître en franchise d'impôt . Avec ces comptes, vous n'avez pas à payer d'impôt sur les revenus d'actions chaque fois que vous vendez des actifs.

Les Roth IRA et 529 sont particulièrement pratiques car ils n'ont aucun impôt sur les revenus de placement.

En choisissant les IRA traditionnels et les 401(k)s, vous paierez des impôts, mais seulement à vos livraisons de gain à la retraite.

Faites appel à un robot-conseiller

Faire appel à un robot-conseiller peut vous aider à économiser beaucoup sur les impôts. C'est presque comme avoir un conseiller humain, mais moins cher et avec des opérations financières précises basées sur des algorithmes .

Les robots-conseillers peuvent allouer automatiquement vos fonds pour maximiser votre gain. Et ils utilisent souvent des stratégies fiscales intelligentes pour minimiser l'impôt sur les gains en capital sur les actions .

La récolte des pertes fiscales est une stratégie courante chez la plupart des robots-conseillers.

Principaux plats à emporter

Alors, payez-vous des impôts sur les actions ?

Vous ne payez pas réellement d'impôts sur vos actions . Mais vous payez des impôts à chaque fois que votre investissement génère un gain en capital réalisé.

Voici un bref aperçu des choses que vous devez garder à l'esprit concernant le paiement des impôts sur les actions :

• Les impôts sur les gains en capital à court terme sont généralement nettement plus élevés que ceux à long terme. Alors, chaque fois que vous le pouvez, essayez d'investir sur des périodes plus longues .
• Les dividendes sont également imposables. Ils ont un mode d'imposition différent selon leur type. Si vous achetez des actions qui versent des dividendes, examinez leurs taux d'imposition exacts . Il en va de même pour les options fiscales.
• Il existe de nombreux moyens légaux pour réduire ou éviter les impôts sur les plus-values ​​sur vos actions . Le cas échéant, vous devez les employer.

FAQ

Comment les options d'achat d'actions sont-elles imposées ?

Les options d'achat d'actions sont imposées selon leur nature et selon la période de détention. Par conséquent, les taux exacts peuvent différer d'une entreprise à l'autre, il est donc préférable de les confirmer auprès de votre conseiller financier.

Quand les options d'achat d'actions sont-elles imposées ?

Les options d'achat d'actions sont imposées dès qu'elles sont réalisées. Cela signifie que dès que vous vendez vos actions qui ont généré une plus-value, vous êtes obligé de payer des impôts.

Payez-vous des impôts sur les actions que vous ne vendez pas ?

Non, vous ne payez pas d'impôts sur les actions que vous ne vendez pas. Vous ne payez des impôts que sur les gains réalisés.

Payez-vous des impôts sur les plus-values ​​latentes ?

Non, vous ne payez pas d'impôt sur les plus-values ​​latentes.

Dois-je payer des impôts sur les actions si je vends et réinvestis ?

Que vous réinvestissiez les gains en capital ou non une fois que vous réalisez un profit, le paiement des impôts sur les actions est obligatoire. Bien que le réinvestissement des gains en capital pour éviter l'impôt puisse sembler une option plausible, l'IRS comptabilise les gains en capital dès qu'ils se produisent.

IRA, 401 (k) et les comptes de retraite fiscalement avantageux similaires sont les seules exceptions ici. Avec eux, vous pouvez vendre et réinvestir sans charges fiscales immédiates. Ce n'est qu'une fois que vous retirerez de ces comptes que les paiements d'impôts entreront en ligne de compte.