Qu'est-ce qu'un Backdoor Roth IRA et cela fonctionnera-t-il pour moi?

Le gouvernement fédéral veut que les gens épargnent pour leur retraite. C'est pourquoi les lois fiscales américaines offrent aux gens de généreux avantages fiscaux lorsqu'ils investissent leur argent dans un compte d'épargne-retraite individuel, mieux connu sous le nom d'IRA. Vous pouvez profiter de ces économies d'impôt tout en augmentant votre pécule de retraite tant que vous suivez les règles de l'IRS pour retirer et déposer de l'argent dans les IRA.

Ces règles sont particulièrement importantes si vous envisagez une porte dérobée Roth IRA, un moyen de convertir un IRA traditionnel en Roth. Un Roth IRA de porte dérobée est un outil important pour les contribuables les plus riches :cette stratégie d'investissement permet aux contribuables à revenu élevé de contribuer à un Roth IRA même si leurs revenus annuels ne leur permettraient normalement pas de le faire.

Initier une porte dérobée Roth IRA, cependant, peut être une tâche compliquée. Il est préférable de planifier la stratégie avec un conseiller financier expérimenté au lieu de tenter cette démarche par vous-même.

Porte dérobée Roth IRA, définition

Une porte dérobée Roth IRA n'est pas un type d'IRA. C'est en fait un moyen pour les contribuables aux revenus plus élevés de contribuer à un Roth. Considérez-le comme un moyen d'éviter les limites de revenu pour les contributions Roth IRA. Vous investissez de l'argent dans un IRA traditionnel et convertissez cet IRA en Roth IRA. Il y a un inconvénient ici :vous devrez payer des impôts sur l'argent que vous convertissez en un Roth IRA.

Comment fonctionnent les IRA Roth de porte dérobée

Si vous souhaitez contribuer à un Roth IRA mais que vous gagnez trop d'argent chaque année, il est peut-être temps d'essayer un Roth IRA de porte dérobée.

IRA traditionnels vs. Roth IRA

Il existe deux types d'IRA :traditionnel et Roth. La principale différence entre ces deux comptes est le moment où vos cotisations sont imposées. Avec un IRA traditionnel, vos cotisations sont déductibles d'impôt l'année où vous les faites. Avec un Roth IRA, vos cotisations ne sont pas déductibles d'impôt lorsque vous les faites pour la première fois. Mais lorsque vous retirez de l'argent de votre Roth IRA à la retraite, vous ne serez pas imposé. Lorsque vous retirez de l'argent d'un IRA traditionnel à la retraite, vous paierez des impôts. Cela signifie qu'avec un Roth IRA, votre argent fructifiera en franchise d'impôt. Avec un IRA traditionnel, votre argent fructifiera avec report d'impôt, ce qui signifie que vous devrez éventuellement payer des impôts sur vos revenus lorsque vous commencerez à effectuer des retraits de votre compte à la retraite.

Les retraits précoces ne sont pas non plus aussi douloureux avec un Roth IRA. Vous devriez éviter de retirer des fonds d'un IRA avant d'avoir atteint l'âge de la retraite, bien sûr. Le but d'un IRA est de constituer votre épargne-retraite. Vous ne le ferez pas si vous retirez de vos comptes de retraite avant d'avoir atteint l'âge de la retraite.

Se retirer de votre IRA traditionnel avant d'avoir atteint l'âge de 59 ans et demi entraînera des pénalités importantes. L'IRA imposera une pénalité de retrait anticipé de 10 % sur l'argent que vous retirez. Vous devrez également payer des impôts sur l'argent que vous retirez de votre IRA traditionnel. Il n'y a pas de pénalité de 10%, cependant, pour retirer de l'argent d'un Roth IRA avant d'avoir atteint 59½. Vous n'aurez pas non plus à payer d'impôt sur ces retraits anticipés. Sachez toutefois que vous ne pouvez retirer que des cotisations – l'argent que vous avez placé dans un compte, et non l'argent que vous avez gagné sur le compte – sans payer d'impôt. Si vous retirez des gains avant d'atteindre 59½, vous devrez payer la pénalité de 10 %.

Un IRA traditionnel exige également que vous commenciez à prendre les distributions minimales requises à l'âge de 72 ans. Ce n'est pas le cas avec un Roth IRA. À moins que vous n'ayez hérité de votre Roth, vous pouvez conserver votre argent dans ce véhicule de retraite aussi longtemps que vous le souhaitez sans effectuer de retrait.

Le défi avec un Roth IRA est qu'il y a des limites strictes sur combien et à quel niveau de revenu les contribuables peuvent contribuer à un Roth. Il n'y a pas de limite de revenu, cependant, sur qui peut contribuer à un IRA traditionnel.

Pourquoi l'approche de la porte dérobée ?

Pourquoi envisageriez-vous une porte dérobée Roth IRA ?

La première raison est d'éviter les limites de revenu que l'IRS impose aux cotisations Roth IRA. Pour l'année d'imposition 2020, les couples mariés et déclarant conjointement ne peuvent contribuer à un Roth IRA que si leur revenu brut ajusté modifié est inférieur à 206 000 $. Les contribuables célibataires ne peuvent contribuer à un Roth IRA que si leur revenu brut ajusté modifié est inférieur à 139 000 $.

Si vous souhaitez contribuer à un Roth IRA et que votre revenu annuel est trop élevé, un Roth de porte dérobée est votre seule option. C'est parce qu'il n'y a pas de limites sur un IRA traditionnel. Vous pouvez contribuer à ce type d'IRA, peu importe combien d'argent vous gagnez. Vous pouvez ensuite convertir votre IRA traditionnel en Roth IRA.

Un Roth IRA de porte dérobée peut également vous aider à éviter les limites de contribution qui accompagnent ces IRA. Pour l'année d'imposition 2020, vous ne pouvez contribuer qu'un maximum de 6 000 $ aux comptes IRA, que vous ayez un compte Roth, traditionnel ou combiné. Ce maximum passe à 7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus.

Une porte dérobée Roth vous permet de contourner ces limites, en quelque sorte. Disons que vous avez un IRA traditionnel avec 50 000 $ dedans. Vous pouvez convertir la totalité de ce montant en un Roth IRA, un montant en dollars bien supérieur aux 6 000 $ ou 7 000 $ que vous seriez normalement autorisé à investir dans un Roth IRA au cours de l'année d'imposition. Vous pouvez adopter la même approche si vous avez besoin de reporter l'argent dans un plan 401(k) après avoir quitté un emploi :peu importe combien d'argent vous avez dans votre 401(k), vous pouvez tout investir dans un Roth.

Est-ce une esquive fiscale ?

Une porte dérobée Roth IRA n'est pas pour tout le monde. Mais ne laissez pas la peur vous empêcher de suivre cette stratégie. Il n'y a rien d'illégal dans une porte dérobée Roth IRA. Le déménagement est entièrement conforme aux règles de l'IRS.

Quels sont les avantages d'une porte dérobée Roth IRA ?

Vous décidez toujours si un IRA de porte dérobée vous convient? Voici un aperçu des principaux avantages d'un tel déménagement.

• Dans un IRA traditionnel, votre argent ne fructifie qu'avec un report d'impôt. Vous ne paierez pas d'impôts sur vos revenus avant de prendre votre retraite. Mais une fois que vous commencez à retirer de l'argent d'un IRA traditionnel, vous devrez payer des impôts sur vos revenus de placement. Avec un Roth IRA, vos revenus augmentent en franchise d'impôt. Lorsque vous effectuez des retraits sur ce compte après l'âge de 59 ans et demi, vous n'aurez pas à payer d'impôts sur vos revenus
• Il est plus facile de retirer de l'argent d'un Roth IRA sans subir de pénalités. Vous n'aurez pas à payer d'impôts sur le revenu ou de pénalité de 10% de l'IRS lorsque vous retirerez des contributions à votre Roth IRA, quel que soit votre âge. Avec un IRA traditionnel, vous paierez une pénalité de 10 % et des impôts sur le revenu sur tout l'argent que vous retirerez avant d'avoir 59 ans et demi.
• Vous pouvez conserver votre argent dans votre Roth IRA aussi longtemps que vous le souhaitez. Avec un IRA traditionnel, vous devez commencer à effectuer des retraits une fois que vous avez atteint l'âge de 72 ans. Pour chaque dollar que vous ne retirez pas, l'IRS facturera une pénalité de 50 %. Cela signifie que si vous deviez retirer 3 000 $, l'IRS vous facturera une pénalité de 1 500 $.

Comment puis-je créer une porte dérobée Roth IRA ?

Prêt à lancer une porte dérobée Roth IRA ? Voici les étapes :

Contribuer à un IRA traditionnel . N'oubliez pas que si vous avez moins de 50 ans, vous pouvez contribuer jusqu'à 6 000 $ par an à un IRA traditionnel. Si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez contribuer jusqu'à 7 000 USD par an à un IRA traditionnel.

Convertissez votre IRA traditionnel en Roth IRA . Pour ce faire, contactez la société qui gère votre IRA. Votre administrateur IRA vous fournira les instructions et les documents nécessaires pour convertir en Roth IRA. Si vous n'avez pas encore de Roth IRA, vous devrez ouvrir un nouveau compte lorsque vous effectuerez votre conversion.

Préparez-vous à payer des impôts . N'oubliez pas que les contributions que vous apportez à un IRA traditionnel sont déductibles d'impôt l'année où vous les faites. Si vous avez déduit ces contributions et décidez ensuite de convertir votre IRA traditionnel en Roth, vous devrez payer de l'impôt sur le revenu sur l'argent que vous avez converti. Le montant que vous devrez payer dépend de ce que l'on appelle la règle du prorata, un sujet abordé plus loin dans cette histoire.

Les gains d'investissement peuvent également nuire . Si vous n'avez pas converti immédiatement votre IRA traditionnel en Roth IRA, l'argent que vous avez versé pourrait avoir gagné en valeur. Vous devrez également payer des impôts sur ces gains au moment de l'impôt sur le revenu après avoir effectué une conversion en une porte dérobée Roth IRA.

FAQ sur la porte dérobée Roth IRA

Quels sont les inconvénients potentiels d'une porte dérobée Roth IRA ?

Un Roth IRA n'est pas une bonne idée si vous avez besoin d'argent rapidement. Il y a une règle de 5 ans pour les Roth IRA. Si vous n'attendez pas au moins 5 ans avant de retirer de l'argent d'un Roth, vous serez frappé d'une pénalité de 10% de l'IRA sur l'argent que vous retirez. Le coup fiscal est également un problème important :n'oubliez pas que vous devrez payer au moment de l'impôt sur le revenu l'argent que vous avez converti d'un IRA traditionnel à un Roth.

Dois-je consulter un planificateur financier ?

Vous devriez toujours travailler avec un planificateur financier lorsque vous envisagez une porte dérobée Roth IRA. Vous voulez vous assurer que votre conversion se déroule sans heurts et que vous n'enfreignez aucune règle de l'IRS. Un planificateur financier peut également vous dire quel impact fiscal vous pourriez subir au moment de l'impôt sur le revenu et quels gains à long terme cette décision entraînera. Bien sûr, vous voulez que les gains à long terme soient suffisamment importants pour compenser les impôts immédiats que vous devrez payer.

Est-ce qu'une porte dérobée Roth IRA est légale ?

Il n'y a rien d'illégal dans une porte dérobée Roth IRA. La conversion d'un IRA traditionnel en Roth est un moyen parfaitement légal de contourner les plafonds de cotisations et de revenus qui pourraient autrement vous empêcher d'investir dans un Roth IRA.

Pourquoi l'IRS encourage-t-il cela ?

L'IRS veut que les adultes américains épargnent pour leur retraite. Lorsque les gens accumulent des économies de retraite, cela exerce moins de pression sur le filet de sécurité sociale. Les Roth IRA sont également devenus des outils de retraite populaires, en grande partie parce que les cotisations qui y sont versées augmentent en franchise d'impôt. Il y a donc une pression sur l'IRS pour que ces outils d'épargne-retraite soient accessibles à davantage de personnes. Une porte dérobée Roth IRA est un moyen de le faire.

Les rollovers 401(k) sont-ils éligibles pour les conversions Backdoor Roth IRA ?

Si vous quittez votre emploi, vous aurez la possibilité de transférer les fonds de votre 401(k) vers un Roth IRA. Vous pouvez également choisir de transférer vos fonds vers un IRA traditionnel. N'oubliez pas que le fait de transférer votre 401 (k) dans un Roth IRA entraînera une baisse d'impôt. Vous devrez payer de l'impôt sur le revenu sur vos cotisations à un Roth IRA, vos cotisations de contrepartie de l'employeur et vos revenus. Cependant, vous ne paierez pas d'impôts si vous transférez votre 401(k) à un IRA traditionnel.

Qu'est-ce que la règle du prorata et comment cela affectera-t-il mes impôts ?

La règle du prorata détermine le montant imposable d'une conversion en Roth IRA. Lorsque vous convertissez un IRA traditionnel en Roth IRA, l'IRS examinera tous vos comptes IRA traditionnels pour déterminer quel pourcentage des dollars de ces comptes est composé d'argent avant impôt et quel pourcentage est de l'argent après impôt. P>

Supposons que dans tous vos IRA traditionnels combinés, 60 % de vos fonds sont constitués d'argent avant impôt et de 30 % après impôt. Dans cet exemple, 60% de l'argent que vous convertissez en un Roth IRA sera imposable. Ce ratio restera quel que soit le montant que vous convertissez ou le compte IRA traditionnel sur lequel vous retirez l'argent.

Le timing est également important. L'IRS applique la règle du prorata à votre solde total IRA à la fin de l'année, et non au moment de la conversion en Roth IRA.

Qu'est-ce qu'un Mega Backdoor Roth IRA ?

Vous avez encore plus d'argent que vous souhaitez contribuer à un Roth IRA ? Vous pourriez envisager une méga porte dérobée Roth IRA.

Il s'agit d'une manœuvre financière compliquée qui vous permet de cotiser jusqu'à 37 500 $ dans un plan Roth IRA ou Roth 401(k) en 2020 en plus des limites de cotisation régulières pour ces véhicules d'épargne-retraite.

Pour effectuer cette opération financière, vous devez être inscrit à un plan 401(k) qui autorise les cotisations après impôt.

Vous devrez également d'abord maximiser l'argent que vous économisez dans votre plan 401 (k) et Roth IRA. En 2020, cela signifie que vous devrez économiser plus de 25 500 $ si vous avez moins de 50 ans :un maximum de 19 500 $ dans votre 401(k) et 6 000 $ dans un Roth IRA. Si vous avez 50 ans ou plus, vous devez économiser jusqu'à 26 000 $ dans votre 401(k) et jusqu'à 7 000 $ dans un Roth IRA.

Les Mega backdoor Roth IRA sont des transactions financières complexes. N'essayez pas l'un d'entre eux sans travailler avec un conseiller financier.

Résumé :Procédez prudemment avec une porte dérobée Roth IRA pour économiser sur les impôts

Un Roth IRA de porte dérobée est une chance pour un plus grand nombre de personnes de bénéficier des avantages fiscaux à long terme de ce type de véhicule d'épargne-retraite. Le gros avantage d'un Roth IRA est que vous ne paierez pas d'argent sur les retraits que vous effectuez après l'âge de 59 ans et demi, y compris vos revenus. Avec un Roth IRA de porte dérobée, vous n'aurez pas à vous soucier des limites de revenu ou de contribution.

Un Roth de porte dérobée, cependant, n'est qu'une manœuvre financière que vous pouvez entreprendre pour améliorer votre santé financière. Il est toujours judicieux d'en savoir plus sur vos finances personnelles.