3 façons d'investir dans l'entreprise d'un membre de la famille

La mobilisation de capitaux est souvent le principal obstacle au lancement d'une nouvelle entreprise. Il n'est donc pas rare que les entrepreneurs en herbe se tournent vers leur famille et leurs amis pour obtenir de l'aide.

Si vous êtes approché avec une telle demande, votre premier réflexe peut être de donner un coup de main, sans poser de questions, surtout si votre enfant fait la demande. Mais une telle aide doit être considérée comme une transaction financière comme une autre.

Même une petite entreprise à domicile peut coûter quelques milliers de dollars pour démarrer. Avant de fournir un capital de démarrage, vous voudrez répondre à toutes les questions à l'avance, en rencontrant un avocat ou un fiscaliste pour discuter des obligations financières ou des implications impliquées. Vous devez également vous assurer que le destinataire comprend.

Pour empêcher le personnel de saigner dans le professionnel, essayez de séparer fermement les deux dès le début. Indiquez clairement que vos questions et commentaires sont destinés à favoriser des discussions productives plutôt qu'à critiquer ou microgérer le membre de votre famille.

Une fois que vous avez défini les conditions d'engagement, demandez à votre proche de vous expliquer le plan d'affaires, y compris les objectifs à court et à long terme et les perspectives de rentabilité. Si, après avoir examiné les détails et répondu à toutes vos questions, vous décidez d'aider, il existe trois options de base pour financer l'entreprise d'un membre de la famille :un don, un prêt ou un investissement direct. Voici ce qu'il faut prendre en compte pour chacun.

1. Cadeaux

D'un point de vue juridique et fiscal, le don est l'option la plus simple. Il n'implique aucune attente de remboursement ou de retour sur l'investissement du donateur. Vous pouvez donner jusqu'à 15 000 $ par année sans subir de conséquences fiscales. Si vous dépassez ce montant, vous devrez déposer un formulaire 709 auprès de l'IRS ; cependant, même dans ce cas, le don compte simplement dans votre exonération fiscale à vie, qui, en 2021, s'élève à 11,7 millions de dollars par personne.

Que vous produisiez ou non un formulaire 709, il est toujours important de documenter tous les cadeaux, même s'il ne s'agit que d'une simple lettre conservée avec vos autres documents financiers. Lorsque vient le temps de régler votre succession, ce document peut éclaircir les questions quant à savoir si l'argent était effectivement un don, par opposition à un prêt. Vous pouvez également envisager de faire correspondre les cadeaux aux frères et sœurs du destinataire ou de mettre à jour votre plan successoral pour tenir compte des cadeaux ou des avances.

Gardez à l'esprit, cependant, qu'un cadeau ne fait pas automatiquement de vous un partenaire commercial ou ne vous autorise pas à dire comment l'argent est dépensé. Si vous souhaitez participer aux décisions commerciales, offrir de l'argent n'est peut-être pas la meilleure option pour vous.

2. Prêts

Comme un cadeau, un prêt n'augmentera pas en valeur si l'entreprise du membre de votre famille décolle. Mais contrairement à un cadeau, un prêt implique une obligation, idéalement documentée sous la forme d'un billet à ordre avec les conditions pertinentes établies :

• Le prêt sera-t-il garanti (c'est-à-dire adossé à une garantie) ou non ?
• L'emprunteur paiera-t-il des intérêts ? Si oui, combien et selon quel calendrier ?
• L'emprunteur effectuera-t-il des remboursements de capital ? Si oui, combien et selon quel calendrier ?
• Le prêt devra-t-il être intégralement remboursé à une certaine date ? Si oui, quand et y aura-t-il un délai de grâce ?

Documenter le prêt peut également éviter les problèmes avec l'IRS, qui impose des pénalités sur les prêts à intérêt nul ou minimal. L'IRS fixe un taux minimum pour les prêts, appelé taux fédéral applicable (AFR), qui change chaque mois mais se rapproche généralement du taux payé par les certificats de dépôt et les comptes d'épargne. Si votre taux de prêt est inférieur à l'AFR, ou si l'IRS détermine que le prêt n'était pas du tout un prêt, le gouvernement peut le traiter comme un don à des fins fiscales, même s'il y a un billet à ordre.

En ce qui concerne la structure de remboursement du prêt, vous pouvez choisir un prêt à terme, qui a des dates de remboursement spécifiées, ou un prêt à vue, que vous pouvez rappeler à tout moment. L'AFR peut varier en fonction du type de prêt que vous choisissez, il serait donc sage de régler les détails avec un comptable. Vous devez déclarer tout intérêt de ces prêts comme revenu imposable.

Si l'emprunteur ne rembourse pas le prêt, vous pourriez avoir droit à une déduction fiscale, ce qui pourrait être une piètre consolation si le défaut de paiement vous cause des difficultés financières ou altère votre relation avec l'emprunteur. En tant que prêteur, vous avez légalement le droit de percevoir l'argent, mais vous pouvez décider que votre relation est plus importante que la récupération des fonds.

Une façon de contourner ces situations difficiles est de traiter un défaut comme une avance sur l'héritage de l'héritier. L'inclusion de ces stipulations dans le document de prêt peut aider à prévenir les conflits à l'avenir.

3. Investissements

Contrairement aux dons et aux prêts, cette méthode de financement vous donne une participation au capital de l'entreprise. Si votre proche fonde le prochain Amazon, par exemple, vous partagerez son succès, mais vous pouvez également perdre votre investissement en cas d'échec de l'entreprise. Dans tous les cas, cet itinéraire implique son lot de questions, notamment :

• Qu'obtenez-vous en retour de votre investissement ?
• Recevrez-vous des dividendes, une augmentation de la valeur de votre investissement, ou les deux ?
• Qu'adviendra-t-il de votre participation si l'entreprise lève des capitaux auprès de nouveaux investisseurs à l'avenir ?

Si vous souhaitez participer à la gestion de l'entreprise, un investissement direct est probablement la meilleure façon de procéder. Avant d'échanger des fonds, les deux parties doivent être claires sur votre rôle. Votre proche peut être à la recherche d'un investisseur silencieux, et non d'un partenaire, et des commentaires indésirables sur la meilleure façon de gérer l'entreprise pourraient entraîner des conflits familiaux.

Les investissements directs sont également soumis aux lois fédérales et étatiques sur les valeurs mobilières. Un avocat peut vous aider à les parcourir et à déterminer la structure d'investissement appropriée, qu'il s'agisse d'une société par actions, d'une société à responsabilité limitée ou d'une société en commandite.

Pensez grand

Quelle que soit la manière dont vous choisissez de financer l'entreprise d'un être cher, gardez à l'esprit que les opportunités d'investissement vont et viennent, mais que la famille est éternelle. La clé est de séparer l'investissement des émotions. Si ce n'est pas possible, il existe d'autres sources de financement pour les entreprises.

Comment dire "non"

Soyez compatissant mais ferme lorsque vous refusez de financer l'entreprise d'un membre de la famille.

Dire « non » est rarement facile, surtout lorsqu'il s'agit de famille. Amortissez le coup en remerciant votre proche de penser à vous comme un investisseur potentiel. Soyez franc et ne tournez pas autour du pot. Si ce n'est pas un bon choix, dites-leur afin qu'ils aient le temps de trouver du financement ailleurs.

Ne soyez pas surpris si votre proche veut savoir pourquoi vous ne l'aiderez pas, ce qui peut être une situation délicate à gérer. Si votre raison est purement financière, ils n'ont pas de place pour discuter. Cependant, si vous avez des doutes sur la viabilité de l'entreprise ou sur la fiabilité de la personne qui demande de l'aide, essayez d'expliquer avec honnêteté et compassion.

Bien sûr, si vous voyez des lacunes dans la stratégie commerciale et que vous êtes à l'aise de fournir des commentaires, vous pourriez aider votre proche à réussir. La critique constructive est destinée à offrir des conseils et des solutions en s'appuyant sur les idées de votre proche, et non en les détruisant. Vous pourriez même décider de reconsidérer leur proposition une fois qu'ils auront répondu à vos préoccupations.

Soyez compatissant mais ferme lorsque vous refusez de financer l'entreprise d'un membre de la famille.

Dire « non » est rarement facile, surtout lorsqu'il s'agit de famille. Amortissez le coup en remerciant votre proche de penser à vous comme un investisseur potentiel. Soyez franc et ne tournez pas autour du pot. Si ce n'est pas un bon choix, dites-leur afin qu'ils aient le temps de trouver du financement ailleurs.

Ne soyez pas surpris si votre proche veut savoir pourquoi vous ne l'aiderez pas, ce qui peut être une situation délicate à gérer. Si votre raison est purement financière, ils n'ont pas de place pour discuter. Cependant, si vous avez des doutes sur la viabilité de l'entreprise ou sur la fiabilité de la personne qui demande de l'aide, essayez d'expliquer avec honnêteté et compassion.

Bien sûr, si vous voyez des lacunes dans la stratégie commerciale et que vous êtes à l'aise de fournir des commentaires, vous pourriez aider votre proche à réussir. La critique constructive est destinée à offrir des conseils et des solutions en s'appuyant sur les idées de votre proche, et non en les détruisant. Vous pourriez même décider de reconsidérer leur proposition une fois qu'ils auront répondu à vos préoccupations.

Soyez compatissant mais ferme lorsque vous refusez de financer l'entreprise d'un membre de la famille.

Dire « non » est rarement facile, surtout lorsqu'il s'agit de famille. Amortissez le coup en remerciant votre proche de penser à vous comme un investisseur potentiel. Soyez franc et ne tournez pas autour du pot. Si ce n'est pas un bon choix, dites-leur afin qu'ils aient le temps de trouver du financement ailleurs.

Ne soyez pas surpris si votre proche veut savoir pourquoi vous ne l'aiderez pas, ce qui peut être une situation délicate à gérer. Si votre raison est purement financière, ils n'ont pas de place pour discuter. Cependant, si vous avez des doutes sur la viabilité de l'entreprise ou sur la fiabilité de la personne qui demande de l'aide, essayez d'expliquer avec honnêteté et compassion.

Bien sûr, si vous voyez des lacunes dans la stratégie commerciale et que vous êtes à l'aise de fournir des commentaires, vous pourriez aider votre proche à réussir. La critique constructive est destinée à offrir des conseils et des solutions en s'appuyant sur les idées de votre proche, et non en les détruisant. Vous pourriez même décider de reconsidérer leur proposition une fois qu'ils auront répondu à vos préoccupations.

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Soyez compatissant mais ferme lorsque vous refusez de financer l'entreprise d'un membre de la famille.

Dire « non » est rarement facile, surtout lorsqu'il s'agit de famille. Amortissez le coup en remerciant votre proche de penser à vous comme un investisseur potentiel. Soyez franc et ne tournez pas autour du pot. Si ce n'est pas un bon choix, dites-leur afin qu'ils aient le temps de trouver du financement ailleurs.

Ne soyez pas surpris si votre proche veut savoir pourquoi vous ne l'aiderez pas, ce qui peut être une situation délicate à gérer. Si votre raison est purement financière, ils n'ont pas de place pour discuter. Cependant, si vous avez des doutes sur la viabilité de l'entreprise ou sur la fiabilité de la personne qui demande de l'aide, essayez d'expliquer avec honnêteté et compassion.

Bien sûr, si vous voyez des lacunes dans la stratégie commerciale et que vous êtes à l'aise de fournir des commentaires, vous pourriez aider votre proche à réussir. La critique constructive est destinée à offrir des conseils et des solutions en s'appuyant sur les idées de votre proche, et non en les détruisant. Vous pourriez même décider de reconsidérer leur proposition une fois qu'ils auront répondu à vos préoccupations.