HSA vs FSA :Avantages fiscaux de l'épargne-santé

Alors que les impôts et les soins de santé ne sont pas nécessairement sur la liste des discussions chaudes des cocktails, ils sont en tête de liste des préoccupations de la vie de nombreuses personnes. La bonne nouvelle, c'est il existe quelques avantages fiscaux que vous pouvez utiliser pour réduire le coût global de vos soins médicaux, en évitant de payer des impôts sur une partie prédéterminée de votre salaire que vous dépensez pour des dépenses admissibles, comme les primes d'assurance, les quotes-parts et autres factures et dépenses médicales non couvertes, même le transport. Cependant, cela nécessite une planification et des connaissances fiscales spécialisées.

Les deux principales options d'épargne pour les dépenses de santé sont les comptes de dépenses flexibles (FSA) et les comptes d'épargne santé (HSA). Les deux vous permettent d'allouer des dollars avant impôts pour payer les dépenses médicales prévues. Il y a des limites à combien vous pouvez contribuer selon le type de compte que vous avez, assurez-vous donc de les connaître avant de commencer à contribuer.

Comptes de dépenses flexibles (FSA)

Les FSA vous permettent de mettre de côté des dollars avant impôt pour couvrir les « dépenses admissibles ». Les deux types de FSA les plus populaires couvrent les soins de santé (les dépenses éligibles peuvent inclure les frais remboursables tels que la quote-part, franchises d'assurance, et certains médicaments en vente libre sont considérés comme qualifiés) et le transport, parking, et les frais de déplacement connexes (essentiels pour recevoir des soins admissibles).

Chaque FSA est soumis à des plafonds de cotisation; pour les FSA de soins de santé, la limite est de 2 $, 650 par an. Le financement d'un FSA se fait par le biais d'un report de salaire, ce qui réduit votre salaire imposable global. Gardez à l'esprit, vous perdez l'argent que vous n'utilisez pas pour chaque année de cotisation, bien que certains régimes d'employeur vous offrent la possibilité de reporter jusqu'à 500 $ à l'année suivante, ce qui peut s'additionner lors du paiement des frais médicaux en dollars avant impôts. Par exemple, si vous étiez dans la tranche d'imposition de 32 % et que vous avez dépensé 1 $, 000 sur les frais médicaux de sa poche, il faudrait gagner 1 $, 320 HT pour couvrir ces dépenses. Cependant, si vous avez utilisé votre FSA, vous pouvez allouer 1 $, 000 avant impôt - bénéficiant ainsi d'un allégement fiscal instantané.

Comptes d'épargne santé (HSA)

Si vous êtes dans un plan de santé à franchise élevée et que vous n'êtes pas inscrit à Medicare, vous pouvez vous qualifier pour mettre en place un HSA. Vous cotisez à votre HSA avec des dollars avant impôt que vous pouvez retirer en franchise d'impôt pour payer des frais médicaux admissibles.

Les HSA offrent deux avantages principaux :les fonds peuvent être investis (et fructifier à l'abri de l'impôt), et deuxieme, ils restent dans votre compte d'année en année jusqu'à ce que vous les utilisiez. Il n'y a pas de règle « l'utiliser ou le perdre » ; tout solde restant peut être reporté à l'année suivante. En outre, vous (pas votre employeur) possédez votre HSA, ce qui signifie que si vous changez d'emploi ou déménagez dans un autre état, vous pouvez emporter votre HSA et son solde avec vous. C'est un atout à long terme. Et après 65 ans, les distributions prélevées sur un HSA pour des dépenses non médicales ne sont pas soumises à une pénalité (mais seront soumises à l'impôt sur le revenu ordinaire).

La plus grosse erreur que font les employés avec leur HSA est de ne pas le financer suffisamment. Si vous êtes dans un régime de santé à franchise élevée, il est logique d'ouvrir un compte puisque votre argent est reporté et s'accumule. Vos cotisations peuvent être investies et retirées lorsque vous en avez besoin pour des frais médicaux. Parlez avec votre employeur pour savoir quand l'inscription ouverte a lieu pour ouvrir un compte. (Si vous participez à la fois à une FSA et à une HSA, assurez-vous de savoir comment cela limite vos avantages.)

Notre avis

L'utilisation de comptes fiscalement avantageux pour aider à payer les dépenses liées aux soins de santé n'est qu'un moyen de tirer parti des impôts à votre avantage. Cependant, ils ne sont que la pointe de l'iceberg lorsqu'il s'agit de votre plan financier à long terme. Apprenez-en plus sur les impôts et comment ils s'intègrent dans votre vie financière holistique en lisant notre guide gratuit Guide d'impôt sur le capital personnel pour la planification financière holistique.