Payez-vous des impôts sur la sécurité sociale?

C'est l'une des questions les plus souvent posées par de nombreuses personnes qui commenceront bientôt à bénéficier de la sécurité sociale. Cela est devenu particulièrement courant récemment, car un nombre croissant d'Américains continuent de travailler au-delà de l'âge où ils peuvent commencer à recevoir des prestations de sécurité sociale.

Pourquoi? Parce que la réponse dépend de si vous avez ou non un revenu d'activité autre que vos prestations de sécurité sociale.

Combien est imposable ?

Pour savoir si vous devez payer l'impôt fédéral sur le revenu sur vos prestations de sécurité sociale, vous devez déterminer le montant total de vos revenus combinés. Ceci est calculé en ajoutant vos intérêts non imposables et la moitié de vos prestations de sécurité sociale à votre revenu brut ajusté (ou AGI). Voici la formule :

AGI + intérêts non imposables + ½ des prestations de Sécurité sociale =Revenu combiné

Si vous êtes célibataire et que votre revenu combiné se situe entre 25 $, 000 et 34 $, 000 par an - ou si vous êtes marié et produisez conjointement et que votre revenu combiné se situe entre 32 $, 000 et 44 $, 000 par an - jusqu'à 50 pour cent de vos prestations de sécurité sociale seront imposables.

Pendant ce temps, si vous êtes célibataire et que votre revenu combiné est supérieur à 34 $, 000 par an - ou si vous êtes marié et produisez conjointement et que votre revenu combiné est supérieur à 44 $, 000 par an - jusqu'à 85 pour cent de vos prestations de sécurité sociale seront imposables. Pas plus de 85 pour cent des prestations de sécurité sociale ne sont jamais imposables, quel que soit le montant de vos revenus gagnés.

Exemples Aider à illustrer

Considérez Jean, qui est célibataire et a un revenu combiné de 30 $, 000 par an. Il est admissible à recevoir 1 $, 500 par mois (ou 18 $, 000 par an) en prestations de sécurité sociale à compter de la fin de cette année. S'il choisit de réclamer ces prestations, il devra payer des impôts sur la moitié de ce montant, ou 9 $, 000. Étant donné que Jean se situe dans la tranche d'imposition de 12 %, il paiera un total de 1 $, 080 par an en impôt fédéral sur le revenu sur ces prestations.

Considérez maintenant Jane, qui est marié et a un revenu combiné de 50 $, 000 par an. Elle est admissible à recevoir 2 $, 000 par mois (ou 24 $, 000 par an) en prestations de sécurité sociale à compter de la fin de cette année. Si elle choisit de réclamer ces prestations, elle devra payer des impôts sur 85 % de ce montant, ou 20 $, 400. Jane est également dans la tranche d'imposition de 12%, donc elle paiera un total de 2 $, 448 par an en impôt fédéral sur le revenu sur ces prestations.

États qui taxent la sécurité sociale

Selon l'endroit où vous habitez, vous devrez peut-être également payer l'impôt sur le revenu de l'État en plus de l'impôt fédéral sur le revenu sur vos prestations de sécurité sociale. Les 13 États suivants évaluent différents niveaux d'impôt sur le revenu de l'État sur la sécurité sociale :

• Colorado
• Connecticut
• Kansas
• Minnesota
• Missouri
• Montana
• Nebraska
• Nouveau Mexique
• Rhode Island
• Dakota du nord
• Vermont
• Utah
• Virginie-Occidentale

Notez que la Virginie-Occidentale supprime progressivement l'imposition par l'État des prestations de sécurité sociale à partir de 2021.

Si vous devez payer l'impôt sur le revenu sur les prestations de sécurité sociale, vous pouvez le faire en effectuant des paiements d'impôts trimestriels estimés ou en demandant à la Social Security Administration de retenir les impôts fédéraux sur vos paiements de prestations. Pour ce faire, remplissez le formulaire IRS W-4V et choisissez un pourcentage de retenue de 7%, dix%, 12% ou 22%. Vous ne pouvez pas avoir un montant forfaitaire retenu sur les prestations pour payer l'impôt fédéral sur le revenu sur les prestations de sécurité sociale.

Comment réduire les impôts sur les prestations

Planifier à l'avance peut vous aider minimiser le montant de l'impôt sur le revenu vous devez payer sur les prestations de sécurité sociale.

Par exemple, vous pouvez essayer de maximiser le montant du revenu imposable que vous recevez dans les années avant de commencer à toucher des prestations en retirant des fonds de comptes de retraite à l'abri de l'impôt comme, IRA et 401ks . Envisagez également de verser des cotisations après impôt à un Roth IRA ou 401k, car les distributions de ceux-ci n'affecteront pas le calcul de votre revenu combiné.

Assurez-vous de parler à votre conseiller fiscal et à votre planificateur financier personnel pour obtenir des conseils dans votre situation particulière.