Quels sont les avantages fiscaux d'une SARL ?

Une société à responsabilité limitée (LLC) est un type de structure d'entreprise qui combine certains des avantages d'autres types d'entreprises. Une SARL est le type d'entreprise le plus courant — 35% de toutes les entreprises utilisent cette structure. Et il est facile de voir pourquoi. La structuration de votre entreprise en tant que LLC s'accompagne d'avantages fiscaux importants, permettant aux travailleurs indépendants de récupérer une plus grande partie de leurs revenus ou de les réinvestir dans l'entreprise.

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Quels sont les avantages fiscaux d'une SARL ?

Parce qu'ils peuvent choisir de déclarer des impôts comme n'importe quel type d'entreprise, Les SARL offrent certains des avantages fiscaux les plus importants de toute structure d'entreprise. Ces avantages peuvent aider les propriétaires d'entreprise à simplifier leur processus fiscal et à remporter une plus grande partie de leurs bénéfices durement gagnés.

Fiscalité répercutée

Le premier grand avantage de structurer votre entreprise en tant que LLC est que vous évitez la double imposition à laquelle les sociétés sont généralement soumises.

Les sociétés doivent d'abord payer des impôts sur leurs bénéfices au taux de 21 %. Ensuite, les propriétaires d'entreprises et les actionnaires doivent payer des impôts sur la part des bénéfices qu'ils rapportent sous forme de dividendes. Finalement, l'argent est taxé deux fois.

Mais ce n'est pas le cas des SARL. Au lieu, les bénéfices passent directement aux propriétaires sans avoir à être imposés au niveau de l'entreprise. Les gains ne sont imposables qu'une seule fois, ce qui signifie qu'un pourcentage plus élevé est laissé à la fin.

Flexibilité fiscale

Les SARL sont le type d'entreprise le plus flexible, car elles peuvent vraiment choisir d'être imposées comme tout autre type de structure d'entreprise. Par défaut, Les SARL sont imposées en tant qu'entreprises individuelles (ou sociétés de personnes, si la LLC a plus d'un propriétaire). Avec ce type d'imposition, les bénéfices passent simplement au(x) propriétaire(s), qui paie des impôts sur le revenu et le travail indépendant sur l'argent.

Mais les propriétaires de LLC peuvent également choisir de payer des impôts en tant que société C ou S. Une SARL peut choisir de le faire si elle souhaite conserver tous les bénéfices de l'entreprise et que son taux d'imposition sur le revenu des particuliers est supérieur au taux d'imposition des sociétés de 21 %. Parce que le propriétaire, dans ce cas, ne prend pas sa part des bénéfices sous forme de dividendes, ils ne paient des impôts sur l'argent qu'une seule fois.

Une entreprise peut choisir de payer des impôts en tant que société S pour économiser de l'argent sur les impôts sur le travail indépendant. Si vous payez des impôts en tant que propriétaire unique, vous payez des impôts sur le travail indépendant sur tous vos bénéfices, car les revenus de l'entreprise sont également considérés comme ceux du propriétaire. Mais avec une société S, le propriétaire peut se payer un salaire raisonnable et ensuite ne payer des impôts sur le travail indépendant que sur ce montant. Ils peuvent toujours se payer l'intégralité des bénéfices - ils le traitent simplement comme une distribution plutôt que comme leur salaire.

Selon votre niveau de revenu et votre situation financière, l'une de ces options pourrait être une bonne solution pour votre entreprise.

Déductions d'entreprise

Les propriétaires de LLC ont la possibilité de profiter de nombreuses déductions commerciales différentes, y compris le coût de formation de votre LLC. Gardez à l'esprit que le processus de réclamation de ces déductions dépend de la façon dont un propriétaire de LLC choisit d'être imposé. Si vous choisissez de transférer vos bénéfices en tant que propriétaire unique, alors vous demandez également vos déductions au niveau personnel. Si vous payez des impôts en tant que société, alors vous demandez vos déductions au niveau de l'entreprise.

Les dépenses professionnelles déductibles comprennent (mais ne sont pas limitées à) :

• Publicité
• Repas d'affaires
• frais bancaires
• Dépréciation
• Éducation
• Bureau à domicile
• Assurance
• L'intérêt
• Dépenses Internet

Inconvénients d'une SARL

Il y a d'énormes avantages à structurer votre entreprise en tant que LLC, mais nous serions négligents si nous n'abordions pas également les inconvénients de cette configuration.

Impôts sur le travail indépendant

Lorsque vous gagnez un salaire d'un employeur, vous payez des charges sociales telles que les taxes de sécurité sociale et d'assurance-maladie. Votre employeur paie le même montant. Lorsque vous possédez une LLC, vous devez payer la facture à la fois de l'employeur et de l'employé de ces taxes - c'est ce qu'on appelle la taxe sur le travail indépendant. Bien qu'il existe des moyens pour les SARL de réduire le montant qu'elles paient en impôts sur le travail indépendant (comme la déclaration de revenus en tant que société S), vous paierez toujours au moins un certain montant.

Impôts sur tous les bénéfices

Si vous choisissez de payer des impôts en utilisant les lois fiscales par défaut des propriétaires uniques, vous paierez des impôts sur tous les bénéfices de votre entreprise, même si vous décidez de les laisser dans l'entreprise. Avec la fiscalité répercutée, tous les revenus de l'entreprise sont considérés comme des revenus du propriétaire de l'entreprise. Peu importe que vous le laissiez dans l'entreprise ou que vous vous payiez vous-même. Il peut être frustrant de payer des impôts sur l'argent que vous ne ramenez pas à la maison comme revenu.

Prochaines étapes pour vous

Une LLC est l'un des types d'entreprises les plus flexibles. Les propriétaires ont la capacité de payer des impôts en tant que propriétaires uniques, C sociétés, ou des sociétés S et profitez des avantages qui les accompagnent. Les SARL sont formées au niveau de l'État.

Pour démarrer le processus, déposer vos statuts auprès de l'autorité gouvernementale compétente, souvent le secrétaire d'État. Une fois que vous avez terminé ce processus, vous pouvez consulter un fiscaliste pour savoir comment commencer à profiter des avantages dont nous avons parlé.

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