Les escomptes de règlement sont utilisés par les propriétaires d'entreprise pour inciter les clients à payer leurs factures rapidement. Découvrez exactement ce qu'est un escompte de règlement et s'il s'agit d'une bonne option pour votre entreprise.

Qui n'aime pas une remise? De nombreux propriétaires de petites entreprises ont réalisé que le fait d'offrir une remise d'achat à leurs clients entraînait souvent des paiements plus précoces et une amélioration des flux de trésorerie. En savoir plus sur les escomptes de règlement et pourquoi ils pourraient être une bonne idée pour votre entreprise.

Présentation :Qu'est-ce qu'un escompte de règlement ?

L'un des meilleurs moyens d'amener vos clients à payer leurs factures plus tôt est de leur offrir un escompte. Un escompte de règlement est généralement d'environ 1 ou 2 % du total de la facture, bien que certaines entreprises puissent offrir jusqu'à 5 % de remise.

Mais avant de vous lancer, assurez-vous de passer en revue les termes comptables suivants afin de savoir exactement dans quoi vous vous embarquez.

• Conditions de crédit : Une condition de crédit est un accord que vous offrez à votre client en échange de la vente de marchandises ou de services à crédit. Les conditions de crédit précisent le temps dont dispose votre client pour effectuer un paiement. Tous vos clients n'auront pas de conditions de crédit, mais ceux qui en ont doivent les faire entrer dans leurs comptes lors de la configuration de votre logiciel de comptabilité. Si vous gérez votre comptabilité manuellement, vous devrez gérer les conditions et les remises pour chaque client individuellement.
• Période de remise : Si vous décidez d'offrir un escompte de règlement, la période d'escompte est le délai dont dispose le client pour payer sa facture et profiter de l'escompte. Par exemple, si vous accordez à votre client des conditions de 2/10 net 30, il peut bénéficier d'une remise de 2 % s'il paie la facture dans les 10 jours suivant la date de facturation. S'ils choisissent de ne pas profiter de la réduction, ils devront payer le montant total de la facture dans les 30 jours. Tout paiement reçu après 30 jours sera considéré comme en retard.
• Pourcentage de remise : En tant que propriétaire d'entreprise, c'est à vous de décider du montant de la remise à offrir. Même si tous les clients ne profiteront pas de votre offre, partez toujours du principe que vos clients profiteront de la remise lorsqu'ils décideront du montant que vous pouvez vous permettre.
• Date d'échéance de la facture : Bien que de nombreux clients apprécient l'offre d'une petite remise, la date la plus importante sur votre facture est la date d'échéance de la facture, qui correspond à la date d'échéance du paiement.

Les remises peuvent être particulièrement utiles pour les nouvelles entreprises. Si vous êtes encore en train d'établir des relations avec les clients, offrir une remise incite fortement vos clients à payer leurs factures plus tôt tout en contribuant à augmenter votre trésorerie s'ils le font, ce qui rend les deux parties heureuses.

Un exemple d'escompte de règlement

Nancy a récemment ouvert un service de nettoyage. La majorité de ses clients la paient à l'avance pour ses services, mais elle a accordé un crédit à quelques-uns de ses clients réguliers.

Pour inciter ses clients à la payer plus tôt, Nancy commence à leur offrir une remise de 5 % s'ils paient dans les 10 jours suivant la date de facturation. Vous trouverez ci-dessous une copie de la facture que Nancy a envoyée à un client.

La formule d'escompte de règlement est basée sur les conditions figurant sur la facture du client. Dans cet exemple, si Northside Insurance paie sa facture de 600 $ avant le 10 juillet, elle peut bénéficier d'une remise de 5 % sur le total de la facture et ne payer que 570 $. S'il choisit de ne pas payer plus tôt, la totalité de 600 $ est due avant le 30 juillet.

Quel est l'avantage pour les vendeurs d'offrir des remises ?

Bien que toutes les entreprises ne soient pas en mesure d'offrir une remise au comptant à leurs clients, si vous en êtes capable, il y a beaucoup d'avantages.

1. Augmentation de la trésorerie

Au lieu d'attendre 30 jours pour le paiement, offrir un rabais augmente les chances d'être payé en 10 jours ou moins. Un paiement anticipé signifie une meilleure trésorerie pour votre entreprise, et la remise récompense vos clients qui paient tôt.

2. Éliminer le besoin de suivi

Si vous vendez actuellement à des clients à crédit, vous savez qu'une partie du processus implique le suivi des comptes en souffrance, l'envoi de factures supplémentaires, les appels téléphoniques et parfois même l'intervention d'une agence de recouvrement.

Bien que l'offre d'un rabais n'élimine pas la possibilité que votre comptable doive faire l'une de ces choses, cela réduit l'occurrence.

3. Encourage les clients à payer leurs factures

Tout le monde aime un rabais, même si ce n'est que quelques dollars. Accorder un escompte à vos clients les incitera probablement à payer plus tôt, ou à tout le moins, à temps.

4. Fidélise la clientèle

Si vous commencez tout juste à développer votre clientèle d'affaires, vous savez à quel point il est difficile d'attirer et de conserver de bons clients. Offrir quelques avantages peut vous aider à développer votre clientèle et à les inciter à revenir acheter les produits ou services que vous proposez.

Foire aux questions sur l'escompte

Comment enregistrer un paiement d'escompte ?

Vous devrez faire deux écritures de journal pour enregistrer une facture :une lorsque le client est initialement facturé et une lorsque le paiement est reçu. Pour les entrées ci-dessous, nous supposerons qu'Erin a offert à son client une remise de 2 % s'il payait en 10 jours. L'entrée de journal initiale faite par son comptable serait :

Date	Compte	Débit	Crédit
15/06/2020	Comptes clients	500 $
15/06/2020	Chiffre d'affaires		500 $

Si le client d'Erin accepte l'escompte de règlement, le traitement du paiement est un peu différent, l'écriture de journal ressemblant à ceci :

Date	Compte	Débit	Crédit
24/06/2020	Espèces	490 $
24/06/2020	Remise en espèces	10 $
24/06/2020	Comptes clients		500 $

Cependant, si le client d'Erin n'a pas profité de la réduction, l'entrée serait :

Date	Compte	Débit	Crédit
10/07/2020	Espèces	500,00 $
10/07/2020	Comptes clients		500 $

Dois-je offrir un escompte à mes clients ?

Il n'y a pas de bonne ou de mauvaise réponse à cette question. Cela peut dépendre de nombreux facteurs, tels que votre situation financière actuelle, le nombre de clients à qui vous vendez à crédit et si la remise a un impact financier sur votre entreprise. Cependant, si vous débutez dans un domaine encombré, offrir une remise peut vous aider à vous démarquer de la concurrence.

Un escompte de règlement est-il la même chose qu'un escompte pour paiement anticipé ?

Oui, les deux termes signifient la même chose.

Les escomptes de règlement sont-ils dans votre avenir ?

L'idée mérite réflexion. Offrir aux clients un escompte, même minime, peut être avantageux pour votre entreprise et vos clients. Si vous n'offrez pas de conditions de crédit à vos clients, ou si vos clients ont tendance à payer à temps, offrir un escompte de règlement n'aidera pas beaucoup votre entreprise.

Mais si vous cherchez à vous constituer une clientèle solide, à inciter vos clients à vous payer plus tôt et même à vous démarquer de la concurrence, cela peut valoir la peine de commencer à offrir des escomptes aux clients.