Entrepreneur indépendant? Ne faites pas ces 5 erreurs fiscales

Ces erreurs sont potentiellement coûteuses, mais peuvent être facilement évitées.

J'ai été salarié pendant les 15 premières années de ma vie professionnelle. Après avoir occupé divers emplois dans des bars et des restaurants au lycée et à l'université, j'ai commencé une carrière d'enseignant et l'ai fait pour gagner ma vie jusqu'à l'âge de 30 ans.

Ce n'est que lorsque j'ai gagné mon premier revenu en tant qu'entrepreneur indépendant à l'âge de 30 ans que j'ai réalisé que les impôts pour les entrepreneurs et autres travailleurs indépendants peuvent être très différent des impôts pour les salariés. Dans cet esprit, voici cinq erreurs potentiellement coûteuses que vous devriez essayer d'éviter si tout ou partie de vos revenus proviennent d'un entrepreneur indépendant.

1. Oublier l'impôt sur le travail indépendant

Ma première expérience de travail indépendant a été de travailler dans un centre de tutorat après l'école afin de compléter mon salaire d'enseignant. Au cours de la première année civile où je l'ai fait, j'ai gagné près de 7 000 $ d'argent supplémentaire, ce qui a été rapporté sur un formulaire 1099 puisque j'étais un entrepreneur indépendant.

J'ai pensé à tort que mes retenues normales couvriraient tout impôt supplémentaire à payer. J'obtenais généralement un remboursement d'impôt de 1 000 $ à 1 500 $ à l'époque, et j'étais dans la tranche d'imposition de 15 % à l'époque. Des calculs simples m'ont dit que mon impact fiscal supplémentaire ne devrait pas être beaucoup plus que cela.

Cependant, je ne savais pas encore que les entrepreneurs indépendants devaient également payer l'impôt sur le travail indépendant sur leurs revenus. Cela représente 15,2 % supplémentaires sur les premiers 132 900 $ de revenu gagné total (en 2019) et 2,9 % sur tout ce qui dépasse ce montant.

Inutile de dire que mon estimation était erronée et j'ai fini par payer environ 1 000 $ à l'IRS de ma poche. Même ainsi, je suis content d'avoir compris avant de passer à être exclusivement un entrepreneur indépendant.

2. Ne pas effectuer les paiements d'impôts estimés à temps (et en quantités suffisantes)

Voici une chose qu'on ne m'a jamais dite lorsque j'ai commencé mon programme de tutorat après l'école :personne ne prélèvera d'impôts pour vous sur les revenus de votre entrepreneur indépendant.

En tant qu'entrepreneur indépendant, à moins que vos retenues d'impôt provenant d'autres sources ne couvrent entièrement votre impôt à payer, vous devez effectuer des paiements d'impôt trimestriels estimés à l'IRS. Sans approfondir les règles techniques qui sous-tendent cela, à moins que vos retenues à la source plus les paiements d'impôts estimés ne représentent au moins 90 % de votre impôt à payer ou au moins 100 % de votre impôt à payer de l'année précédente, vous pouvez être soumis à des pénalités de l'IRS. (Remarque :pour l'année d'imposition 2018 uniquement , l'IRS a abaissé le seuil de 90 % à 85 % pour compenser la confusion liée aux nouvelles lois fiscales).

Ceci est particulièrement important pour les personnes qui gagnent toute leur vie en tant qu'entrepreneur indépendant. Croyez-moi - après près d'une décennie en tant qu'entrepreneur indépendant, il n'est jamais moins pénible d'écrire à l'IRS un chèque qui aurait pu acheter une belle voiture d'occasion, mais c'est toujours mieux que d'être frappé par des centaines, voire des milliers de dollars de pénalités .

3. Prendre la déduction pour bureau à domicile si vous n'y avez pas droit

Si vous êtes travailleur indépendant, la déduction pour bureau à domicile peut être un très bon allégement fiscal. C'est aussi l'une des déductions les plus fréquemment utilisées, et l'IRS le sait. Si vous demandez une déduction pour bureau à domicile, vos chances de subir un audit de l'IRS augmentent, il est donc important de vous assurer que vous y avez réellement droit.

Pour qu'une déduction pour bureau à domicile soit légitime, il doit y avoir un espace clairement défini (comme une pièce séparée) dans votre maison qui est exclusivement utilisé à des fins commerciales, et il doit s'agir de votre principal lieu d'affaires. Par exemple, j'écris pour gagner ma vie et j'écris environ 90 % de mon travail depuis mon bureau à domicile - une pièce utilisée à aucune autre fin. Mon meilleur ami est un agent d'assurance, et bien que sa journée de travail l'oblige à conduire partout et à rencontrer des clients potentiels, son bureau à domicile est son lieu principal où il fait ses affaires. Ce sont des exemples de déductions légitimes pour le bureau à domicile.

D'un autre côté, si vous travaillez dans une pièce de votre maison qui est également votre salle à manger, elle ne répond pas à la définition de l'IRS d'un bureau à domicile, vous ne pouvez donc pas demander de déduction.

4. Ne pas profiter des comptes de retraite à votre disposition

L'un des meilleurs moyens de réduire vos impôts en tant qu'entrepreneur indépendant est d'épargner davantage pour votre retraite. Les travailleurs indépendants ont des options uniques à ce sujet qui ne sont pas disponibles pour les employés. Les SEP-IRA, les SIMPLE IRA et les 401(k) individuels sont les options les plus populaires et peuvent permettre aux travailleurs indépendants de mettre de côté beaucoup plus qu'un IRA traditionnel ou Roth.

Par exemple, un SEP-IRA permet aux entrepreneurs indépendants de mettre de côté jusqu'à 56 000 $, ou jusqu'à 25 % de leur revenu net de travail indépendant, selon le montant le plus bas. Cela peut être un gros un allégement fiscal, sans oublier que cela peut vous aider à vous préparer pour une retraite plus confortable plus tard, alors envisagez de vous lancer auprès de votre maison de courtage préférée dès que possible.

5. Ne pas déclarer vos revenus 1099

Enfin, une erreur qui devrait aller de soi est de ne pas déclarer les revenus que vous recevez en tant qu'entrepreneur indépendant.

Voici un fait que tous les Américains doivent comprendre :si vous avez reçu un formulaire fiscal officiel, tel qu'un W-2 de votre employeur ou un 1099 de quelqu'un qui vous a payé en tant qu'entrepreneur indépendant, l'IRS a obtenu une copie de ce formulaire aussi . L'IRS vous oblige à déclarer vos revenus de travail indépendant de toutes sources s'ils totalisent 400 $ ou plus.

Faites-vous une faveur et déclarez vos revenus en tant qu'entrepreneur indépendant. Ne pas le faire, c'est simplement demander un contrôle fiscal.