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FSA vs HSA — Quelle est la différence et comment choisir ?

Avec l'inscription ouverte juste au coin de la rue, il est temps de commencer à réfléchir aux avantages pour la santé auxquels vous allez vous inscrire pour l'année à venir.

Cela peut sembler un peu stressant car il y a beaucoup à considérer et peser vos options peut être écrasant. Pour vous aider à prendre une décision éclairée, nous examinons les avantages et les différences entre les comptes de dépenses flexibles (FSA) et les comptes d'épargne santé (HSA).

Bien que ces deux comptes offrent des avantages fiscaux, il y a quelques différences clés entre les deux que vous devez connaître.

FSA vs HSA

À un haut niveau, Les FSA et les HSA sont très similaires dans le sens où ils permettent tous deux aux gens de mettre de l'argent de côté pour les coûts des soins de santé. Ces frais sont souvent appelés « frais médicaux admissibles, " qui comprend les franchises, co-paiements et coassurance, et les frais de prescription mensuels.

Voici un examen plus approfondi des différences entre les deux.

Compte de dépenses flexible (FSA) Compte d'épargne santé (HSA) Admissibilité Doit être offert par votre employeurDoit avoir un régime de santé à franchise élevée (HDHP) Plafond de cotisation 2 $, 750 pour la santé FSA, 5 $, 000 pour la garde de personnes à charge 3 $ FSA 500 pour l'auto-seulement, 7 $, 200 pour la couverture familiale Modifications des cotisations Les cotisations sont généralement fixées une fois élues au début de l'année, à moins qu'un « événement admissible » ne se produise. Cependant, suite à la pandémie de COVID-19, les employés peuvent désormais modifier leurs cotisations en milieu d'année si leur employeur le permet. L'employé peut modifier le montant des cotisations à tout moment au cours de l'année. Propriétaire du compte Employeur employé Cotisations patronales Les employeurs peuvent égaler les cotisations des employés à la FSA jusqu'à la limite de cotisation annuelle, cependant, les contributions combinées ne peuvent pas dépasser les limites annuelles de l'IRS. Les employeurs peuvent égaler les contributions des employés à la FSA jusqu'à la limite de contribution pour l'année. Ces cotisations peuvent profiter aux employés de deux manières. En vertu du plan de l'article 125, alias le plan de la cafétéria, les employés se voient proposer des avantages à utiliser qui peuvent être soit avant impôt, soit exclus de leur revenu brut. Sans le régime de l'article 125, toutes les cotisations sont considérées comme faisant partie du revenu de l'employé et sont déductibles des impôts. Avantages fiscaux Les cotisations sont avant impôt car elles sont considérées comme des reports de salaire. Les cotisations sont déductibles des impôts ou peuvent être distribuées à partir de votre salaire avant impôt. Portant intérêt Non Oui Rouler Utilisez-le ou perdez-le — à moins que votre employeur n'autorise un roulement, qui est généralement plafonné à 500 $/an. Cependant, en raison de la COVID-19, le montant du roulement est passé à 550 $ et dispose d'un délai de grâce plus long si l'employeur choisit de l'autoriser. Les soldes inutilisés sont reportés à l'année suivante. Transférabilité Le compte est perdu après un changement d'emploi, sauf si vous choisissez la couverture maladie continue COBRA dans les 60 jours suivant le changement d'emploi. L'employé conserve le compte, qu'il change d'emploi ou non. Allocation de dépenses Vous pouvez dépenser plus que ce qui est actuellement sur votre compte tant que vos contributions sont configurées pour atteindre ce montant d'ici la fin de l'année. Pour le dire plus simplement, Les FSA fonctionnent comme une marge de crédit. Vous ne pouvez dépenser que ce que vous avez déjà épargné, les HSA fonctionnent donc davantage comme une carte de débit.

Il convient également de noter que vous ne pourrez probablement pas avoir les deux types de comptes à moins que votre FSA ne soit un FSA «à usage limité». C'est quelque chose dont vous devrez parler avec votre employeur car l'éligibilité variera au cas par cas.

Si vous êtes admissible à un FSA ou à un HSA, alors vous devriez profiter pleinement des avantages offerts par chaque plan respectif. Le principal avantage des deux est que vous pouvez économiser sur les impôts en choisissant de verser une partie de votre salaire sur l'un de ces comptes fiscalement avantageux.

Qu'est-ce qui est considéré comme une dépense médicale admissible?

Vous pouvez utiliser vos fonds FSA et HSA avant impôt / déductibles d'impôt pour des milliers d'achats éligibles, mais avant d'aller dépenser, assurez-vous de vérifier s'il s'agit d'une dépense approuvée.

Une bonne règle de base pour savoir s'il s'agit d'une dépense admissible est de la considérer comme un besoin médical. Le code des impôts de l'IRS désigne le terme « soins médicaux » comme « les montants payés pour le diagnostic, guérir, atténuation, le traitement ou la prévention d'une maladie, ou dans le but d'affecter toute structure ou fonction du corps.

Tout simplement, certaines de vos dépenses courantes peuvent être considérées comme des dépenses admissibles. Pour vérifier, parcourir la liste d'éligibilité des magasins FSA.

Voici un aperçu général de certaines dépenses populaires généralement admissibles :

  • Co-paiements médicaux et coassurance
  • Les frais de soins dentaires (c.-à-d. dentiers)
  • Frais de soins de la vue (c.-à-d. examen de la vue, lunettes)
  • Médicaments sur ordonnance et traitements en vente libre

En outre, Les fonds HSA peuvent être utilisés pour les primes d'assurance après impôt telles que COBRA et d'autres primes de soins de longue durée.

Les dépenses qui ne sont généralement pas considérées comme des dépenses médicales admissibles comprennent :

  • Cosmétique ou chirurgie esthétique
  • Equipement d'exercice
  • Aide ménagère
  • Frais funéraires
  • Les programmes de conditionnement physique (c.-à-d. abonnements au gymnase)

Combien devriez-vous contribuer?

Une fois que vous avez décidé quel compte utiliser, la prochaine étape consiste à décider combien vous voulez contribuer.

L'un des éléments clés à considérer est les règles de roulement pour chaque type de compte - les fonds FSA sont sur une base d'utilisation ou de perte, tandis que les fonds dans les HSA peuvent être reportés à l'année suivante.

Cela étant dit, si vous choisissez d'emprunter la route HSA, il est recommandé de verser le montant maximum chaque année en raison de sa flexibilité.

« Contrairement à la FSA, où vous devez épuiser vos cotisations annuellement, l'argent de la HSA peut être investi pour croître et s'accumuler. Ceci est similaire à un IRA traditionnel. dit Barbara A. Friedberg, un expert financier et propriétaire de Robo-Advisor Pros.

Si vous êtes en mesure d'investir vos cotisations HSA, alors vous pourrez peut-être les cultiver en franchise d'impôt, ce qui conduira finalement à un solde HSA plus important, car vos cotisations auront augmenté en franchise d'impôt au fil du temps.

Lorsque vous avez besoin de fonds, vous pouvez facilement les retirer, mais si vous avez de la chance et que vous ne les utilisez pas tous avant 65 ans, alors vous pouvez retirer l'argent sans pénalité et l'utiliser pour n'importe quoi et ne payer que de l'impôt sur le revenu - ce qui en fait un bon bonus à votre stratégie d'épargne-retraite, dit Friedberg.

Quant aux cotisations FSA, Lauren Anastasio, Le CFP chez SoFi suggère que vous le considériez comme un compte de dépenses stratégique.

« Bien qu'il y ait un petit montant qui peut être reconduit chaque année, un FSA ne devrait être financé qu'avec le montant que vous prévoyez dépenser au cours de l'année du plan, ", dit Anastasio. « Si vous atteignez régulièrement votre franchise ou si vous avez des dépenses médicales planifiées comme une intervention chirurgicale ou une grossesse, financer votre FSA avec le montant pour couvrir votre franchise serait un bon début.

En bout de ligne

Les comptes de dépenses flexibles et les comptes d'épargne santé sont tous deux des options solides si vous êtes éligible. En cotisant à ces comptes fiscalisés, vous pourriez réduire vos impôts sur le revenu tout en ayant des fonds disponibles pour des dépenses de santé importantes.

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